Was ist eine Readvanceable Hypothek
Eine rückzahlbare Hypothek ist eine Art Hypothek, mit der der Darlehensnehmer dem Darlehen eine Kreditlinie hinzufügen kann, die es dem Darlehensnehmer ermöglicht, einen Teil des zurückgezahlten Prinzips neu zu leihen.
So funktioniert die Kreditlinie
BREAKING DOWN Rückzahlbare Hypothek
Rückzahlbare Hypotheken bestehen aus einer Eigenheimhypothek und einer Kreditlinie, die zusammengepackt sind. Da ein Darlehensnehmer Hypothekenzahlungen leistet, wird ein Teil des Hauptdarlehens als gezahlt sowie ein Teil der Darlehenszinsen gezahlt. Bei einer rückzahlbaren Hypothek erhöhen sich die dem Kreditnehmer zur Verfügung stehenden Mittel mit jeder Hauptzahlung und werden in der Regel automatisch um den gleichen Betrag, in der Regel zu einem erheblich höheren Zinssatz, wieder aufgenommen. Aus diesem Grund bleibt die Nettoverschuldung des Kreditnehmers gleich, was diese Art von Darlehen für viele Anleger unattraktiv macht.
Nach kanadischem Recht können Zinszahlungen auf neu aufgenommene Mittel aus einer rückzahlbaren Hypothek steuerlich absetzbar sein, solange die neu aufgenommenen Mittel zu Anlagezwecken verwendet werden. Dies ist ein entscheidender Mechanismus einer kanadischen Steuerstrategie namens Smith Manoeuvre, mit der Hypothekenzinszahlungen für Eigenheime in Kanada steuerlich absetzbar gemacht werden.
Während es dem Kreditnehmer normalerweise freigestellt ist, seine Kreditlinie nach eigenem Ermessen auszugeben, ist die Smith-Manöver-Strategie in der Regel die empfohlene Begründung für den Abschluss einer rückzahlbaren Hypothek. Durch die Reinvestition der Kreditlinie und die Ausnutzung der kanadischen Steuerabzüge auf die Zinsen kann ein versierter Kreditnehmer von diesen Investitionen profitieren und gleichzeitig die Zinsen bei der Einreichung von Steuern abziehen, was die potenzielle Steuerrückerstattung für dieses Jahr erhöht. Diese Rückzahlung kann dann zur Tilgung des Darlehensprinzips verwendet werden, was die Gesamtzeit für die Rückzahlung der Hypothek verkürzen kann.
Natürlich nimmt die Nettoverschuldung des Eigenheimbesitzers im Laufe der Zeit nicht so ab, wie es bei einer normalen Hypothek der Fall wäre, da sich die Kreditlinie nach dem Grundsatz der Wiederaufnahme der Kreditaufnahme richtet. Der Kreditnehmer, der eine rückzahlbare Hypothek aufnimmt, muss in der Regel ein engagierter und aufmerksamer Investor sein, um mit den neu geliehenen Mitteln kluge Investitionen zu tätigen und die Auswirkungen der höheren Zinssätze auf die Kreditlinie abzuschwächen.
Beispiel einer rückzahlbaren Hypothek
Wenn beispielsweise ein Hausbesitzer eine rückzahlbare Hypothek über 250.000 USD mit einem Zinssatz von 5 Prozent und einer Amortisationsdauer von 25 Jahren aufnehmen würde, könnten die monatlichen Hypothekenzahlungen ungefähr 1.460 USD betragen. Stellen Sie sich vor, von dieser Zahlung werden 460 USD für das Darlehensprinzip und 1.000 USD für die Zinsen verwendet. Im Rahmen einer rückzahlbaren Hypothek kann der Kreditnehmer monatlich 460 US-Dollar neu aufnehmen. Am Ende eines Jahres stehen dem Kreditnehmer im Rahmen seiner Kreditlinie Mittel in Höhe von 5.520 USD zur Verfügung.
Der Hausbesitzer kann diese 5.520 USD reinvestieren, und selbst wenn der Zinssatz für die Kreditlinie auf 10 Prozent ansteigt, sind diese Zinsen zum Jahresende steuerlich absetzbar. Mittel aus der Steuererklärung können dann gegen das Darlehensprinzip verwendet werden, wodurch das Gesamtprinzip in größerem Maße gemindert wird.