Was ist eine Rückzahlung?
Eine Rückzahlung in Bezug auf ein qualifiziertes Rentenkonto ist eine von einem Mitarbeiter zu leistende Rückzahlung von Geldern, die vorzeitig aus einer Pensionskasse abgehoben wurden, um Strafen zu vermeiden. Die Rückzahlung erfolgt, um sicherzustellen, dass das Altersguthaben der Person in der erwarteten Höhe verfügbar ist, oder um eine Steuerbelastung bei einer vorzeitigen Auszahlung zu vermeiden. Diese Rückzahlung wird als Einzahlungsservice bezeichnet.
Das Wort "wieder einzahlen" hat auch eine allgemeinere Bedeutung für alle Geldbeträge oder Schecks, die ausgezahlt und dann wieder bei einer Bank hinterlegt werden, oder für alle Substanzen, die entfernt und dann an ihren ursprünglichen Platz zurückgebracht werden.
Die zentralen Thesen
- Eine Rückzahlung ist eine Bestimmung, die es ermöglicht, Rentengeld von einer IRA abzuheben und innerhalb von 60 Tagen wieder anzulegen, um eine IRS-Strafe zu vermeiden. Das Geld kann auch von einer 401 (k) „geliehen“ und innerhalb von fünf Jahren erneut eingezahlt werden, um eine Strafe zu vermeiden. In jedem Fall sollten die Regeln für die erneute Einzahlung sorgfältig gelesen werden, um eine hohe Steuerbelastung zu vermeiden.
Grundlegendes zu Wiedereinzahlungen
Abhängig von der Art des Rentenkontos und den Unternehmensrichtlinien können Mitarbeiter möglicherweise Kredite gegen die Guthaben auf ihren Konten aufnehmen. Das Recht, Geld abzuheben, ist häufig auf bestimmte Zwecke beschränkt, insbesondere auf den erstmaligen Erwerb eines Eigenheims oder die Kosten für die Hochschulausbildung.
Das zur Auszahlung verfügbare Guthaben ist in der Regel auf die Beiträge des Arbeitnehmers zum Fonds beschränkt, nicht auf die Beiträge eines Unternehmens, die mit diesen übereinstimmen. Die Anzahl der Auszahlungen kann ebenfalls begrenzt sein. In jedem Fall kann das entnommene Geld als Darlehen betrachtet werden, obwohl das Geld von derselben Person und an dieselbe Person verliehen wird.
Regeln für IRAs und 401K-Konten
Die beiden bekanntesten Arten von Rentenkonten haben sehr unterschiedliche Regeln. In beiden Fällen legt der IRS die Regeln fest und verhängt eine 10% ige Steuerbuße auf den abgehobenen Betrag, wenn der Kontoinhaber diese bricht.
- Abhebungen von individuellen Pensionskonten müssen innerhalb von 60 Tagen erneut eingezahlt werden, oder der Kontoinhaber schuldet Einkommenssteuern auf den zurückgezogenen Betrag und eine 10% ige Strafe für vorzeitige Abhebungen.401 (k) Vom Unternehmen gesponserte Planabhebungen müssen innerhalb von fünf Jahren erneut eingezahlt werden oder das Einkommen Steuern und die 10% Strafe sind geschuldet.
Ausnahmen zu den Regeln
Geld von einem Rentenkonto zu bekommen ist nicht einfach und sollte es auch nicht sein. Das Geld soll dort sitzen und wachsen, bis der Mitarbeiter 59 1/2 Jahre alt ist. Wenn diese Regel nicht eingehalten wird, muss der Arbeitnehmer eine Strafsteuer in Höhe von 10% entrichten.
Eine rechtzeitige Rückzahlung auf ein Alterskonto ist erforderlich, um IRS-Strafen zu vermeiden.
Ab diesem Zeitpunkt kann der Mitarbeiter mit den Auszahlungen beginnen. Wenn es sich um eine traditionelle IRA handelt, ist das Geld steuerpflichtig, und der Kontoinhaber muss mit 70 1/2 Jahren mit der Ausschüttung beginnen. Wenn es sich um eine Roth IRA handelt, wurden alle fälligen Steuern bei der Einzahlung des Geldes einbehalten, und bei der Auszahlung des Geldes werden später keine Steuern geschuldet.
Es gibt jedoch eine Reihe außergewöhnlicher Umstände, unter denen ein Mitarbeiter früher ausscheiden kann. Beachten Sie, dass im Fall von 401 (k) -Konten oder anderen vom Unternehmen gesponserten Altersvorsorgekonten das Unternehmen möglicherweise auch eigene Regeln dafür hat, ob und unter welchen Umständen ein Mitarbeiter vom Konto abheben kann.
Die IRS-Ausnahmen umfassen:
- Abhebungen zur Begleichung von Krankheitskosten, die 10% des bereinigten Bruttoeinkommens des Kontoinhabers überschreiten, unterliegen nicht der Strafe von 10% (obwohl die Einkommenssteuern noch geschuldet sind) Bei einem Erstbezug kann eine Steuerbefreiung beantragt werden.
Die IRS-Regeln sind wie immer kompliziert und sollten gründlich gelesen werden.
Die Roth-Ausnahme
Es ist im Allgemeinen einfacher, frühzeitig Geld von einer Roth IRA oder 401 (k) zu erhalten. Für ein Roth-Konto muss der Anleger das Geld zum Zeitpunkt der Einzahlung im Voraus bezahlen, und es werden keine zusätzlichen Steuern fällig, wenn sie nach der Pensionierung abgehoben werden.
In der Regel kann ein Roth-Kontoinhaber Geld ohne Strafgebühr vorzeitig abheben.
