Inhaltsverzeichnis
- Krankheitskosten und Ihre Steuern
- Leicht übersehene Ausgaben
- Die Quintessenz
Krankheitskosten und Ihre Steuern
Das Steuergesetz definiert medizinische Ausgaben als Kosten für die Diagnose, Heilung, Linderung, Behandlung oder Vorbeugung von Krankheiten und für Behandlungen, die Teile oder Funktionen des Körpers betreffen. Offensichtlich deckt diese Definition die Kosten für Krankenkassenprämien (sofern diese nicht in Dollar vor Steuern von Ihrem Gehaltsscheck abgezogen werden), Ärzte, Krankenhausaufenthalte, diagnostische Tests, verschreibungspflichtige Medikamente und medizinische Geräte ab. Das IRS berücksichtigt jedoch eine Vielzahl von Kosten, die möglicherweise nicht genau in eine dieser Kategorien passen.
Wenn Sie Ihre persönlichen Abzüge zum Steuerzeitpunkt angeben, anstatt den Standardabzug in Anspruch zu nehmen, können Sie eine Vielzahl von Gesundheits- und Krankheitskosten abziehen. Sie können nicht alle nehmen: Für das Steuerjahr 2019 können Sie nur Auslagen abziehen, die mehr als 7, 5% Ihres bereinigten Bruttoeinkommens (AGI) betragen. Es mag sich nach einer Menge anhören, aber Sie wären überrascht, was für eine Qualifikation das ist.
Die zentralen Thesen
- Wenn Sie im vergangenen Jahr viele nicht versicherte Krankheitskosten verursacht haben, können Sie diese möglicherweise als Abzüge in Ihrer Steuererklärung geltend machen. Diese Kosten umfassen Krankenkassenprämien, Krankenhausaufenthalte, Arzttermine und Rezepte. Einige andere erstattungsfähige Kosten, die übersehen werden können, umfassen unter anderem alternative Behandlungen wie Akupunktur, Pflege für Neugeborene, Hotelaufenthalte für Arztbesuche und spezielle Diäten.
Leicht übersehene Ausgaben
- Alternative Behandlungen. Akupunktur ist definitiv absetzbar. Andere Arten können auch sein, besonders wenn ein Arzt sie bestellt. Adaptive Ausrüstung. Die Kosten für Rollstühle, Badestühle, Nachttische und andere Gegenstände, die für eine Behinderung oder einen Zustand benötigt werden, sind abziehbar. Kosten für Neugeborene. Nein, Windeln meinen wir nicht. Milchpumpen und andere Stillmittel, die die Laktation unterstützen, sind jedoch abzugsfähig. Wenn für Ihre Babynahrung ein Rezept erforderlich ist, sind möglicherweise Kosten zulässig, die über die Kosten der normalen Ernährung hinausgehen (siehe „Spezielle Diäten“). unten). Diabetesbedingte Kosten. Blutuntersuchungskits, einschließlich Blutstreifen und Batterien, sind abziehbar. Insulin ist also auch Insulin, obwohl es technisch nicht als verschreibungspflichtiges Medikament angesehen wird. Augen- und Ohrenerkrankungen. Die Kosten für Augenuntersuchungen, Kontaktlinsen, Kontaktlinsenversicherungen und Korrekturbrillen (einschließlich Sonnenbrillen) sind abziehbar, vorausgesetzt, Ihre Versicherung hat kein Sehvermögen. Ebenso Augenoperationen zur Behebung von Sehstörungen wie Lasix. Braillebücher sind ebenfalls abzugsfähig. Personen mit Hörproblemen können die Kosten für Prüfungen und Hörgeräte (einschließlich Batterien) abziehen. Hauptverbesserungen. Wenn Sie dauerhafte Einrichtungen installieren, um einer Behinderung Rechnung zu tragen (z. B. Rollstuhlrampen, Handläufe in Badezimmern), sind die Kosten vollständig abziehbar. Die Kosten für spezielle Geräte im Haushalt zur Behandlung eines Gesundheitszustands können jedoch nur für Kosten abgezogen werden, die über einer etwaigen Erhöhung des Hauswerts liegen. Wenn Sie beispielsweise ein Schwimmbad oder ein Dampfbad für 25.000 US-Dollar in Betrieb nehmen, ist dies nicht abzugsfähig, wenn Sie damit 30.000 US-Dollar für Ihren Wohnsitz aufbringen. Unterkunft für medizinische Behandlung. Wenn die Behandlung nicht in der Stadt stattfindet, kann ein Hotel- / Motelaufenthalt bis zu 50 USD pro Nacht abgezogen werden. Wenn ein Elternteil ein minderjähriges Kind begleiten muss, das eine Behandlung erhält, gilt das Dollar-pro-Nacht-Limit sowohl für Eltern als auch für Kinder (dh 100 USD pro Nacht). Dieser Abzug gilt nur für die Unterkunft selbst, nicht für die Mahlzeiten. Teilnahme an einer medizinischen Konferenz. Die Kosten für die Zulassung und den Transport zu einer Konferenz unter chronischen Bedingungen, unter denen ein Steuerpflichtiger oder Ehegatte oder eine unterhaltsberechtigte Person leidet, sind abziehbar. Verpflegungs- und Übernachtungskosten sind jedoch nicht abzugsfähig. Organtransplantation. Es sind nicht nur die Kosten des Organempfängers abzugsfähig, sondern auch die Kosten für den Spender (einschließlich Tests, Krankenhausaufenthalt und Transport). Es ist jedoch illegal, eine Organspende zu bezahlen. Persönliche Nebenkosten. Für jemanden, der nicht in der Lage ist, die Aufgaben des täglichen Lebens (Baden, Anziehen, Einnehmen von Medikamenten, Toilettengang) zu bewältigen, sind die Kosten für die Betreuung abziehbar. Im Allgemeinen beschränkt sich der Selbstbehalt auf die persönliche Unterstützung beim Füttern, Anziehen usw. und beinhaltet nicht die Kosten für die Hausreinigung und andere Arbeiten (obwohl dies realistisch gesehen schwer zu trennen sein kann). Die Kosten für Mahlzeiten für einen persönlichen Begleiter können jedoch absetzbar sein. Reha-Programme. Die Kosten für stationäre und ambulante Behandlungsprogramme für Alkohol-, Drogen- und andere medizinische Probleme sind abziehbar. Reproduktionsbezogene Kosten. Dies umfasst die Kosten für Antibabypillen, Schwangerschaftstests, Schwangerschaftsabbrüche, Vasektomien und Fruchtbarkeitsbehandlungen (z. B. In-vitro-Fertilisation oder Operationen zur Umkehrung einer Vasektomie). Servicetiere. Zu den abziehbaren Kosten für einen Blindenhund und andere Servicetiere zählen nicht nur der ursprüngliche Preis, sondern auch das Futter, die Schulungskosten und die Tierarztrechnungen. Geschlechtsumwandlungschirurgie und Hormontherapie zur Behandlung von Gender Identity Disorder (GID). Die Kosten für eine Brustvergrößerungsoperation können jedoch möglicherweise auch im Rahmen eines Geschlechtswechsels nicht abgezogen werden. Programme / Anstrengungen zur Raucherentwöhnung Diese Kosten umfassen ärztlich verordnete Behandlungen. Over-the-Counter-Zahnfleisch, Pflaster und andere Behandlungen zählen nicht. Spezielle Diäten. Vom Arzt verschriebene Lebensmittel zur Behandlung einer Erkrankung (z. B. Zöliakie, Fettleibigkeit oder Bluthochdruck) können teilweise abzugsfähig sein. Nur die Kosten für Spezialnahrungsmittel, die die Kosten für reguläre Lebensmittel übersteigen, sind abziehbar, was schwer nachzuweisen sein kann. Sonderschulungskosten, die sich auf diagnostizierte körperliche, geistige oder emotionale Zustände beziehen, wie zum Beispiel Unterrichtsstunden zur Behandlung von Legasthenie. Fahrtkosten zu Ärzten, Apotheken, Therapiesitzungen usw. Sie können die Kosten für Taxifahrten oder öffentliche Verkehrsmittel abziehen. Wenn Sie Ihr persönliches Fahrzeug benutzen, können Sie sich auf einen von IRS festgelegten Kilometerstand verlassen (18 Cent pro Meile im Jahr 2018), aber Sie müssen Aufzeichnungen über das Fahren für medizinische Zwecke führen. Gewichtsverlust-Programme für diejenigen, die eine Krankheit haben (einschließlich Fettleibigkeit). Programme zur Erhaltung der allgemeinen Gesundheit sind jedoch nicht abzugsfähig. Perücken für Krebspatienten, die ihr Haar durch Chemotherapie oder Strahlentherapie verlieren.
Die Quintessenz
Es lohnt sich, alle gesundheitsbezogenen Ausgaben, die nicht durch Versicherungen oder andere Erstattungsmethoden gedeckt sind, zusammenzurechnen, um festzustellen, ob Sie den Schwellenwert für den AGI-Prozentsatz erreichen. Dieser Schwellenwert von 7, 5%, der durch das Gesetz über Steuersenkungen und Beschäftigung von 2017 festgelegt wurde, soll 2019 auf das Reformniveau vor Steuern von 10% ansteigen. Sammeln Sie also Abzüge, solange Sie noch Zeit haben.
