Die Rollrate bezieht sich auf den Prozentsatz der Kreditkartennutzer, die auf ihren Konten zunehmend kriminell werden. Die Rollrate ist der Prozentsatz der Kartennutzer, die von der Kategorie "60 Tage zu spät" in die Kategorie "90 Tage zu spät" oder von der Kategorie "90 Tage zu spät" in die Kategorie "120 Tage zu spät" "rollen" und so weiter. In der Kreditkartenbranche melden die Gläubiger verspätete Zahlungen in Schritten von 30 Tagen, beginnend mit der Kategorie „60 Tage Verspätung“ und beginnend mit 90 Tagen Verspätung, 120 Tagen Verspätung, 150 Tagen Verspätung usw. bis hin zur Abbuchung. Ausbuchungen unterliegen dem Ermessen des Privatunternehmens und den staatlichen Gesetzen. Für Bundesdarlehen ist nach Bundesverordnung eine Abschreibung nach 270 Tagen erforderlich.
Rollrate aufschlüsseln
Rollraten werden von Banken verwendet, um Kreditverluste auf der Grundlage von Zahlungsverzug zu verwalten und vorherzusagen.
Rollraten berechnen
Finanzinstitute haben unterschiedliche Methoden zur Berechnung der Rollraten. Sie können die Rollraten anhand der Anzahl der Kreditnehmer bei Zahlungsverzug oder des Betrags der bei Zahlungsverzug fälligen Beträge berechnen.
Wenn beispielsweise 20 von 100 Kreditkartennutzern, die nach 60 Tagen in Verzug waren, nach 90 Tagen immer noch in Verzug sind, beträgt die Rollrate zwischen 60 und 90 Tagen 100%. Wenn nur 10 von 20 Kreditkartenherausgebern, die nach 60 Tagen in Verzug waren, nach 90 Tagen in Verzug sind, würde der Roll-Satz 50% betragen.
Bei der Betrachtung der Ausfallquotensätze nach Salden stützt sich eine Bank bei ihren Berechnungen auf die Summe der fälligen Salden. Wenn der 60-Tage-Kontostand für das Kreditkartenportfolio einer kleinen Bank im Februar beispielsweise 100 Millionen US-Dollar und der 90-Tage-Kontostand für März 40 Millionen US-Dollar beträgt, beträgt der Roll-Rate zwischen 60 und 90 Tagen im März 40 US-Dollar % (dh 40 Mio. USD / 100 Mio. USD). Dies impliziert, dass 40% der 100 Millionen US-Dollar an Forderungen im 60-Tage-Bereich im Februar auf den 90-Tage-Bereich im März migriert sind.
Kreditkartenausgebende Banken schätzen die Kreditverluste, indem sie ihr gesamtes Kreditkartenportfolio ähnlich wie in den oben erwähnten 60-Tage- und 90-Tage-Kategorien in „Krediteimer“ unterteilen. Das Management einer Bank misst die Rollraten für den aktuellen Monat und das aktuelle Quartal oder einen Durchschnitt von mehreren Monaten oder Quartalen, um Schwankungen auszugleichen. Die Rollraten können auch weiter nach Produktkategorie oder Kreditnehmerqualität aufgeschlüsselt werden, um ein besseres Verständnis der Zahlungsrückstände insgesamt zu erhalten.
Kreditrisikovorsorge
Sobald die Rollraten bestimmt sind, werden sie auf die ausstehenden Forderungen in jedem Bucket angewendet und die Ergebnisse werden aggregiert, um die erforderliche Höhe der Kreditrisikovorsorge zu schätzen. Finanzinstitute aktualisieren Kreditrisikovorsorgen in der Regel vierteljährlich in ihren Abschlüssen. Kreditrisikovorsorge ist im Allgemeinen eine Ausgabe oder Verbindlichkeit, die eine Bank abschreibt. Banken verwenden unterschiedliche Methoden zur Bestimmung der Kreditrisikovorsorge, wobei in der Regel nur ein Teil der in vorzeitiger Fälligkeit abgeschriebenen Kreditsalden abgeschrieben wird. Die Banken überwachen die Rollraten und die Kreditrisikovorsorge genau, um die Risiken der Kreditnehmer einzuschätzen. Roll-Raten können Emittenten auch dabei helfen, Zeichnungsstandards festzulegen, die auf Rückzahlungstrends für verschiedene Arten von Produkten und verschiedene Arten von Kreditnehmern basieren.
