DEFINITION VON SEC Form 15-15D
Das SEC-Formblatt 15-15D ist eine Bescheinigung über die Beendigung der Registrierung einer Wertpapierklasse gemäß Abschnitt 12 (g) oder eine Mitteilung über die Aussetzung der Meldepflicht gemäß Abschnitt 13 und 15 (d) des Securities Exchange Act von 1934 (Abschnitt 13) und 15 (d).
UNTERBRECHEN SEC Form 15-15D
Die Abschnitte 13 und 15 (d) des Securities Exchange Act von 1934 betreffen die Einreichung von periodischen Dokumenten, Berichten und Informationen bei der SEC durch einen Wertpapieremittenten, die für ein gemäß Abschnitt 12 des Gesetzes registriertes Wertpapier erforderlich sind.
Ein Unternehmen oder ein Trust möchte möglicherweise die Berichtspflichten gegenüber der SEC für ein Wertpapier beenden, nachdem eine Änderung eingetreten ist, die eine solche Anforderung beseitigt. Unternehmenseinheiten können beispielsweise eine Vertrauensstellung bilden, die aufgrund der Art dieser Vertrauensstellung für die Erstellung regelmäßiger behördlicher Einreichungen erforderlich ist. Versicherungsunternehmen könnten zusammenarbeiten, um einen Pensionsplan und ein Vertrauen zu schaffen, das solche Anträge erfordert. Wenn diese Versicherer beschließen, den Trust aufzulösen, kann Formular 15-15D eingereicht werden, um die Meldepflicht zu beenden.
Was veranlasst ein Unternehmen, das SEC-Formular 15-15D einzureichen?
Fusionen und strukturelle Umstrukturierungen können ein Unternehmen auch dazu veranlassen, das Formular 15-15D einzureichen, um die Berichtspflichten auszusetzen. Wenn ein Unternehmen beispielsweise Tochterunternehmen besitzt, kann es beschließen, diese Unternehmen in sich aufzunehmen und das Eigentum an allen ausstehenden Aktien der Tochterunternehmen zu übernehmen. Das Formular 15-15D wird bei der SEC eingereicht, um die Beendigung der Meldepflicht für die ausstehenden Bestände der Tochterunternehmen anzuzeigen.
Wenn ein Unternehmen Maßnahmen ergreift, um sich von den öffentlichen Märkten zu entfernen, ist eine Handlung, die als privat oder dunkel bezeichnet wird, das Einreichen von Formular 15-15D oder Formular 15 Teil des Prozesses. Das Unternehmen muss im Dunkeln mehrere Schritte ausführen. Dies beinhaltet die Abmeldung von Wertpapieren und die Beendigung der Pflicht zur regelmäßigen Meldung an die Aufsichtsbehörden. Die Anzahl der Aktionäre, die Aktien eines Unternehmens besitzen, muss eine bestimmte Schwelle unterschreiten, bevor bei der SEC ein Antrag auf Abmeldung gestellt werden kann. Öffentliche Unternehmen können ihre Aktien abmelden, wenn weniger als 300 eingetragene Aktionäre oder weniger als 500 eingetragene Aktionäre vorhanden sind, wenn die Gesellschaft kein wesentliches Vermögen besitzt.
Wenn die Anzahl der Aktionäre die entsprechende Schwelle überschreitet, muss das Unternehmen unabhängig von der Absicht, dunkel zu werden, Berichte bei der SEC einreichen.
Unternehmen entscheiden sich möglicherweise für die Dunkelheit, um den finanziellen und zeitlichen Aufwand zu verringern, der mit der Einreichung der erforderlichen Berichte an die SEC verbunden ist, die zur Einhaltung von Gesetzen wie dem Sarbanes-Oxley Act erforderlich sind.
