DEFINITION VON SEC Form 20FR12B
Das SEC-Formular 20FR12B ist eine Einreichung bei der Securities and Exchange Commission (SEC), mit der die Wertpapiere, Schulden oder Aktien eines ausländischen Unternehmens registriert werden, das an US-Börsen handeln möchte. Diese Einreichung wird auch als Registrierung für eine Klasse von privaten Auslandsausgaben bezeichnet. Die auf diesem Formular erforderlichen Informationen reichen von Investor Relations-Kontakten in den USA über eine englische Übersetzung des Firmennamens bis hin zur vollständigen Beschreibung des Wertpapiers und des Unternehmens.
AUFGLIEDERUNG SEC Form 20FR12B
Das SEC-Formular 20FR12B ist gemäß Abschnitt 12 (b) des Securities Exchange Act von 1934 für ausländische Unternehmen erforderlich, die eine Notierung von Schuldtiteln oder Aktien an einer US-Handelsbörse beantragen. Die Einreichung muss einen umfassenden Umfang haben, um US-amerikanischen Anlegern ausreichende Angaben zur Beurteilung der Anlagetauglichkeit und -attraktivität zu ermöglichen. Ein Überblick über die Geschäfts-, Management-, Risikofaktoren- und Finanzdaten bildet den Kern der Ablage. Ein US-amerikanischer Investor wird auch die beabsichtigte Verwendung des Neuemissionserlöses, die historische finanzielle Performance, eine Liste der Hauptaktionäre, Vergütungspraktiken und die Zusammensetzung des Verwaltungsrates erwarten. Statuten, Berichte unabhängiger Wirtschaftsprüfer und steuerliche Erwägungen sollten ebenfalls Teil der Einreichung sein.
Der Anlegerschutz, der US-amerikanischen Anlegern über das SEC-Formular 20FR12B für von ausländischen Unternehmen begebene Wertpapiere gewährt wird, wird durch das vorgeschriebene SEC-Formular 20-F und das Formular 6-K fortlaufend fortgesetzt. Diese beiden Anmeldungen enthalten jedoch nicht die Vollständigkeit des Formblatts 20FR12B, da dieses Dokument Einzelheiten über das Unternehmen, das zu registrierende spezifische Wertpapier und die besonderen Aspekte des Wertpapiers in Bezug auf die Gesetze des Landes, in dem das Unternehmen ansässig ist, enthalten muss Sitz der Gesellschaft ist, Steuerbehandlung für US-amerikanische Anleger und etwaige Kapitalkontrollen, die sich auf US-amerikanische Anleger auswirken können.
