Was ist SEC Form 497?
Das SEC-Formular 497 ist ein Dokument, mit dem Investmentunternehmen ihre endgültigen Unterlagen im elektronischen Datenerfassungs-, Analyse- und Abrufsystem (EDGAR) der US-Börsenaufsicht SEC (Securities and Exchange Commission) ablegen.
AUFGLIEDERUNG DES SEC-Formulars 497
Das SEC-Formular 497 wird von Investmentgesellschaften verwendet, die gemäß Regel 497 des Securities Exchange Act von 1933 zur Einreichung endgültiger Unterlagen verpflichtet sind. Zu den endgültigen Unterlagen gehören Unterlagen wie Proxy Statements, Prospektveröffentlichungen, jährliche und halbjährliche Berichte von Anteilinhabern von Investmentfonds, Statements of Additional Information (SAI) und eine Reihe weiterer Beispiele.
In den USA müssen alle Unternehmen, die bei der SEC einreichen, ihre Dokumentation auf der EDGAR-Website bereitstellen und hochladen. Mit dieser elektronischen Hinterlegungsstelle können Anleger auf alle Unterlagen eines bestimmten Unternehmens zugreifen. Zu den in EDGAR abrufbaren Dokumenten gehören vierteljährliche und jährliche Unternehmensberichte und Finanzberichte. Auf Form 10-K und Form 10-Q kann auch mit EDGAR zugegriffen werden. Das Formular 10-K enthält eine detaillierte Unternehmensgeschichte, einen geprüften Jahresabschluss, eine Beschreibung der Produkte und Dienstleistungen sowie eine jährliche Überprüfung der Organisation, ihrer Funktionsweise und der Märkte, in denen das Unternehmen tätig ist. Form 10-Q ist ein vierteljährlicher Bericht, der ungeprüfte Abschlüsse und Informationen über die Geschäftstätigkeit eines Unternehmens in den letzten drei Monaten enthält.
Benutzer der EDGAR-Datenbank können nach Unternehmensakten einer bestimmten Organisation suchen, indem sie das Tickersymbol des Unternehmens eingeben. Unternehmen mit den neuesten Anmeldungen werden in der Regel zuerst angezeigt.
Ausnahmen für die Einreichung von SEC-Formular 497
Das Securities Act von 1933, allgemein als "Wahrheit in Wertpapieren" bekannt, erfüllt zwei Hauptaufgaben. Zum einen soll sichergestellt werden, dass Anleger Zugang zu umfassenden Abschlüssen und anderen relevanten Informationen über Wertpapiere haben, die öffentlich zum Kauf angeboten werden. Zum anderen soll die Verbreitung betrügerischer und betrügerischer Informationen durch die Unternehmen, die die Wertpapiere verkaufen, untersagt werden. Zur Durchsetzung dieser Dekrete schreibt die SEC vor, dass Wertpapiere, die in den USA zum öffentlichen Verkauf angeboten werden, bei der Kommission registriert werden müssen. Die SEC sieht jedoch einige Ausnahmen von dieser Regel vor.
Nach Angaben der SEC umfassen bestimmte Ausnahmen von der Registrierungspflicht private Angebote, die nur einer kleinen Anzahl von Einzelpersonen oder Institutionen zur Verfügung gestellt werden. Angebote von begrenzter Größe; innerliche Opfergaben; und Wertpapiere von Kommunal-, Landes- und Bundesregierungen. Durch die Ausnahme von Dutzenden kleinerer Angebote von der Registrierungspflicht trägt die SEC dazu bei, die Kosten für Sicherheitsangebote für die Öffentlichkeit zu senken.
