DEFINITION VON SEC POS AM
Eine SEC POS AM-Anmeldung wird von Unternehmen vorgenommen, die eine Registrierung bei der US-amerikanischen Securities and Exchange Commission (SEC) beantragt haben. Eine SEC POS AM-Anmeldung ist eine nachträgliche Änderung einer Registrierungserklärung, die nicht sofort nach der Anmeldung wirksam wird.
BREAKING DOWN SEC POS AM Einreichung
SEC POS AM ist eine Einreichung mit nachträglichen Änderungen, um aktualisierte Prospektinformationen bereitzustellen. Ein Prospekt ist ein offizielles Rechtsdokument, das von der SEC verlangt und bei dieser eingereicht wird und das Einzelheiten zu einem öffentlichen Investmentangebot enthält. Der vorläufige Verkaufsprospekt ist das erste von einem Wertpapieremittenten bereitgestellte Angebotsdokument und enthält die meisten Einzelheiten des betreffenden Geschäfts und der betreffenden Transaktion.
Der endgültige Verkaufsprospekt mit Hintergrundinformationen wie der genauen Anzahl der ausgegebenen Aktien / Zertifikate und dem genauen Angebotspreis wird nach Abschluss des Geschäfts gedruckt. Bei Investmentfonds enthält ein Fondsprospekt Einzelheiten zu den Zielen, Anlagestrategien, Risiken, der Wertentwicklung, der Ausschüttungspolitik, den Gebühren und Aufwendungen sowie zum Fondsmanagement.
US-amerikanische Börsenaufsichtsbehörde
Die US-amerikanische Börsenaufsichtsbehörde SEC (Securities and Exchange Commission) ist eine unabhängige Bundesbehörde, die für den Schutz von Anlegern, die Aufrechterhaltung eines fairen und ordnungsgemäßen Funktionierens der Wertpapiermärkte und die Erleichterung der Kapitalbildung zuständig ist. Es wurde 1934 vom Kongress als erste Bundesregulierung der Wertpapiermärkte ins Leben gerufen. Die SEC fördert die vollständige Offenlegung in der Öffentlichkeit, schützt Anleger vor betrügerischen und manipulativen Praktiken auf dem Markt und überwacht Unternehmensübernahmemaßnahmen in den USA.
Die Hauptaufgabe der SEC besteht in der Überwachung von Organisationen und Einzelpersonen auf den Wertpapiermärkten, einschließlich Wertpapierbörsen, Maklerfirmen, Händlern, Anlageberatern und verschiedenen Investmentfonds.
Durch etablierte Wertpapierregeln und -bestimmungen fördert die SEC die Offenlegung und den Austausch von marktbezogenen Informationen, den fairen Handel und den Schutz vor Betrug. Es bietet Anlegern über seine umfassende elektronische Datenbank zum Sammeln, Analysieren und Abrufen von Daten (EDGAR) Zugang zu Registrierungsauszügen, regelmäßigen Finanzberichten und anderen Wertpapierformularen.
SEC-Hinterlegungen
Eine SEC-Anmeldung ist ein Finanzbogen oder ein anderes offizielles Dokument, das der US-amerikanischen Börsenaufsichtsbehörde vorgelegt wird. Öffentliche Unternehmen, bestimmte Insider und Broker-Dealer müssen regelmäßige SEC-Anmeldungen vornehmen. Investoren und Finanzfachleute verlassen sich auf diese Unterlagen, um Informationen über Unternehmen zu erhalten, die sie zu Anlagezwecken bewerten. Viele, aber nicht alle SEC-Anmeldungen sind online in der EDGAR-Datenbank der SEC verfügbar.
Die am häufigsten eingereichten SEC-Formulare sind das 10-K und das 10-Q. Diese Formulare bestehen aus vier Hauptabschnitten: dem Geschäftsabschnitt, den F-Seiten, den Risikofaktoren und dem MD & A. Der Geschäftsbereich gibt einen Überblick über das Unternehmen. Die F-Seiten enthalten die Jahresabschlüsse, die entweder geprüft oder von einem unabhängigen Wirtschaftsprüfer geprüft werden. Die Risikofaktoren enthalten eine Liste aller potenziellen Risiken, die für das Unternehmen bestehen. Das MD & A enthält eine Erzählung über die finanziellen Ergebnisse des Unternehmens. Diese Darstellung wird auch von den Erwartungen des Managements für das kommende Jahr begleitet.
