Was ist eine aufgeschobene Einmalprämie?
Eine aufgeschobene Einmalprämie (Single Premium Deferred Annuity, SPDA) ist eine Rente, die mit einer einzigen Zahlung eingerichtet wurde und deren Anlagezuwachs ausschließlich während der Akkumulationsphase erfolgt. Dieses Wachstum erfolgt steuerlich latent bis zur Annuitation. Zu diesem Zeitpunkt beginnen die regelmäßigen Zahlungen.
Aufgeschobene Einmalprämienrenten können entweder fest oder variabel sein, und Ausschüttungen werden nur besteuert, wenn Sie sie in Anspruch nehmen. Es gibt keine Anlagebeschränkung dafür, wie viel eine Person in eine SPDA investieren darf.
Die zentralen Thesen
- Eine aufgeschobene Rente ist ein Vertrag zwischen einer Einzelperson und einem Versicherungs- oder Finanzunternehmen, der Erträge bei Fälligkeit garantiert, häufig bis der Rentenempfänger stirbt. Aufgeschobene Renten mit einer Prämie (SPDAs) erfordern nur eine einzige Pauschalzahlung, um das Produkt zu finanzieren. SPDAs sind am besten Geeignet für Personen, die ihren Ruhestand planen, weil sie befürchten, dass das Altersguthaben nicht mehr ausreicht, und die über genügend Bargeld verfügen, um die erste Prämienzahlung zu finanzieren.
Was sind aufgeschobene Renten?
Grundlegendes zu aufgeschobenen Einmalprämienrenten
Aufgeschobene Jahresrenten mit Einmalprämie (Single Premium Deferred Annuities, SPDA) unterscheiden sich von Sofortverträgen darin, dass sie für einen Zeitraum vor der Annuitation steuerlich aufgeschoben werden. Sie unterscheiden sich auch von flexiblen aufgeschobenen Rentenverträgen, bei denen der Anleger nach der anfänglichen Prämie während der Akkumulationsphase mehrere Zahlungen in den Vertrag leistet. Das Vermögen in der Rente wächst mit der Zeit. Es gibt zwei Möglichkeiten für den Käufer einer aufgeschobenen Jahresrente mit einer Prämie, den Wert eines solchen Produkts freizuschalten. Am einfachsten und billigsten ist es, einfach zu annutieren, um eine Einnahmequelle zu schaffen. Die andere Möglichkeit besteht darin, einen optionalen Fahrer zu erwerben, z. B. eine garantierte Auszahlungsleistung. In diesem Fall kann der Rentenempfänger auf den Barwert des Rentenvertrags zugreifen, während er über eine Einnahmequelle verfügt, die bis zum Tod Bestand hat.
Vorteile von aufgeschobenen Einmalprämienrenten
Aufgeschobene Einmalprämienrenten sind für Personen gedacht, die lange Zeit haben, bis sie Zugriff auf die eingezahlten Mittel benötigen. Sie kommen Anlegern zugute, die ein stabiles Einkommen benötigen und einen Kapitalbetrag anlegen müssen, z. B. durch Bargeldeinsparungen, einen großen Aktienverkauf, Erbschaft, Lotteriegewinne, Steuerrückerstattung, Bonus oder andere große Bargeldinfusionen.
SPDA-Produkte verfügen über festverzinsliche Merkmale, die ein verlässliches Ruhestandseinkommen bieten und als Gegengewicht zu marktbasierten Anlagen im Rahmen eines diversifizierten Finanzportfolios fungieren können. Genauer gesagt, SPDAs können entweder einen garantierten Zinssatz oder einen auf einem Börsenindex basierenden Zinssatz aufweisen. Im letzteren Fall hat die Rendite eine Untergrenze von 0%, was bedeutet, dass der Annuitant in einem nach unten gerichteten Markt kein Geld verlieren kann. Wenn der Markt steigt, basiert die Rendite des Gläubigers auf einer vorgegebenen Formel, die auf dem Indexgewinn basiert. Vereinfacht gesagt, können Inhaber einer aufgeschobenen Jahresrente mit einer Prämie ihre Nachteile begrenzen, indem sie einen Teil ihrer Vorteile aufgeben.
Im Vergleich zu zinsgünstigen Sparkonten oder Bargeld kann eine einmalige aufgeschobene Rente für viele Anleger über einen längeren Zeitraum ein weitaus besserer Ort sein, um Vermögenswerte zu parken. Zum einen wird die Steuer auf Zinserträge abgegrenzt. Darüber hinaus bieten indexierte SPDAs einen Abwärtsschutz, ohne zu viel Aufwärtspotenzial zu opfern. Dies kommt zu der Annuität hinzu, die aus einem zuverlässigen Strom von Zahlungen resultiert, die nicht überlebt werden können.
