Was ist das Verhältnis von Steuern zum BIP?
Das Verhältnis von Steuern zum BIP ist ein Verhältnis der Steuereinnahmen eines Landes zum Bruttoinlandsprodukt (BIP) oder zum Marktwert von Waren und Dienstleistungen, die ein Land produziert. Einige Länder streben eine Erhöhung des Steuer-BIP-Verhältnisses an, um Defizite in ihren Haushalten zu beheben.
Steuern und BIP hängen im Allgemeinen zusammen. Je höher das BIP, desto mehr Steuern erhebt eine Nation. Umgekehrt produzieren Länder mit niedrigeren Steuern ein niedrigeres BIP. Analysten, Ökonomen und Regierungschefs können dieses Verhältnis verwenden, um die Rate zu ermitteln, mit der Steuern die Wirtschaft einer Nation befeuern.
Das Verhältnis von Steuern zum BIP verstehen
Das Verhältnis von Steuern zum BIP wird in Verbindung mit anderen Metriken verwendet, um zu messen, inwieweit die Regierung einer Nation ihre wirtschaftlichen Ressourcen kontrolliert.
Steuereinnahmen sind Einkünfte, die der Staat aus Steuern erzielt. Es umfasst Einnahmen aus Einkommenssteuern, Sozialversicherungsbeiträgen, Produktumsatzsteuer, Lohnsteuern und anderen Posten. Sozialversicherungsbeiträge, Bußgelder und Strafen werden normalerweise nicht in die Berechnung einbezogen. Steuereinnahmen in unterentwickelten und Entwicklungsländern reichen in der Regel nicht aus, um staatliche Operationen zu finanzieren. Steuereinziehungsstellen können Zentralregierungen oder lizenzierte Dritte sein, die Zentralregierungen vertreten.
Die Steuereinnahmen umfassen Einkommenssteuern, Sozialversicherungsbeiträge, Produktumsatzsteuer, Lohnsteuern und andere Posten.
Das Bruttoinlandsprodukt ist der Gesamtwert der in einem bestimmten Zeitraum von der Volkswirtschaft produzierten Endprodukte und -dienstleistungen. Vorleistungsgüter und -dienstleistungen - Produkte und Dienstleistungen, die zur Herstellung einer Endware oder Dienstleistung verwendet werden - sind vom BIP ausgeschlossen. Waren und Dienstleistungen, die nicht auf Märkten wie Hausfrauentätigkeiten und Babysitting gekauft und verkauft wurden, sind ebenfalls nicht enthalten.
Bei der Berechnung des BIP handelt es sich um die Summe der Konsumausgaben für langlebige und nicht dauerhafte Güter, Dienstleistungen und Investitionen - einschließlich Unternehmensinvestitionen, Investitionen in Wohnimmobilien und Lagerbestände - und der staatlichen Einkäufe abzüglich der Nettoexporte des Landes. Also BIP = Exporte - Importe.
Steuer-BIP-Verhältnis
Wie das Verhältnis von Steuern zum BIP verwendet wird
Entscheidungsträger und Analysten verwenden das Verhältnis von Steuern zum BIP, um die Steuereinnahmen von Jahr zu Jahr zu vergleichen. In den meisten Fällen sollte das Verhältnis relativ konstant bleiben, da die Steuern im Zusammenhang mit der Wirtschaftstätigkeit stehen. Infolgedessen sollten mit zunehmendem BIP auch die Steuereinnahmen steigen.
Bei erheblichen Verschiebungen des Steuerrechts oder in Zeiten schwerwiegender wirtschaftlicher Abschwünge kann sich das Verhältnis jedoch - manchmal dramatisch - verschieben. Beispielsweise stieg die australische Steuerquote in den 2000er Jahren auf ein Rekordhoch von 24, 2%, fiel aber während der globalen Finanzkrise auf 3, 7%. Aufgrund einer Reihe von fiskalpolitischen Änderungen wurde die australische Steuerquote weiter gedrückt.
Konjunkturelle Abschwünge führen zu geringeren Wachstumsraten. In diesen Zeiten steigt die Arbeitslosigkeit in der Regel und die Konsumausgaben sinken. Dadurch werden weniger Grund- und Verbrauchsteuern erhoben. Während des Abschwungs wirkt sich eine erhebliche Reduzierung des Verbrauchs schnell auf die Steuereinnahmen aus und drückt die Steuerquote nach unten.
Die zentralen Thesen
- Das Verhältnis von Steuern zum BIP ist ein Verhältnis der Steuereinnahmen eines Landes zum Bruttoinlandsprodukt. Länder mit höherem BIP erheben im Allgemeinen mehr Steuern, während Länder mit niedrigeren Steuern ein niedrigeres BIP erbringen. Dieses Verhältnis wird zusammen mit anderen Metriken verwendet, um zu messen, inwieweit die Regierung eines Landes seine wirtschaftlichen Ressourcen kontrolliert. In Industrieländern ist das Verhältnis von Steuern zum BIP in der Regel höher, während das der Entwicklungsländer in der Regel niedriger ist.
Beispiele für das Verhältnis von Steuern zum BIP
Wenn die Steuereinnahmen eines Landes langsamer wachsen als das BIP, sinkt die Steuerquote. Da die Steuereinnahmen schneller wachsen als das BIP, wird sich die Quote erhöhen. Das BIP ist die Differenz zwischen Bruttoinlandsprodukt und Steuereinnahmen.
Wenn ein Land beispielsweise ein BIP von 10 Billionen US-Dollar und ein Steuereinkommen von 2 Billionen US-Dollar hat, beträgt das Verhältnis von Steuern zu BIP 20%. Wenn das BIP auf 15 Billionen US-Dollar ansteigt und die Steuereinnahmen auf 3 Billionen US-Dollar ansteigen, behält es seine 20-Prozent-Quote bei. Wenn dagegen das BIP auf 18 Billionen US-Dollar ansteigt und die Steuern nur auf 3 Billionen US-Dollar ansteigen, sinkt die Quote auf 16, 7%. Wenn das Steueraufkommen hingegen auf 4 Billionen US-Dollar ansteigt und das BIP auf 12 Billionen US-Dollar ansteigt, steigt die Steuerquote auf 33, 3%.
US-Steuer-BIP-Verhältnis
Industrieländer weisen in der Regel ein höheres Verhältnis von Steuern zum BIP auf, während die der Entwicklungsländer tendenziell niedriger sind. So haben Länder wie Kasachstan und Indien niedrigere Verhältnisse.
Laut einem Bericht der Organisation für wirtschaftliche Zusammenarbeit und Entwicklung (OECD) war die Steuerquote in den USA im Vergleich zu anderen Industrieländern der Gruppe relativ niedrig. Auf der Grundlage von Zahlen aus dem Jahr 2017 ergab der Bericht, dass die Steuern für die USA 27, 1% des BIP des Landes betrugen. Nur Korea, die Türkei, Irland, Chile und Mexiko waren niedriger. Frankreich lag mit 46, 2%, Dänemark mit 46% und Belgien mit 44, 6% in Bezug auf das Verhältnis von Steuern zum BIP auf den ersten drei Plätzen.
