Millionen Amerikaner spenden jedes Jahr Geld und Vermögen für wohltätige Zwecke ihrer Wahl. Viele Spender wünschen sich jedoch, dass sie mehr für die Wohltätigkeitsorganisationen tun, die sie lieben und unterstützen.
Lebensversicherung kann ein effektiver und praktischer Vermögenswert sein. Dieser Artikel untersucht die verschiedenen Methoden der Lebensversicherungsspende und deren Vorteile.
Wohltätige Giving Riders in der Lebensversicherung
Wohltätige Spender sind eine relativ neue Ergänzung der Fahrerfamilie, die in modernen Lebensversicherungen angeboten wird. Zum Beispiel zahlen diese Fahrer, die Policen mit Nennwerten über 1 Million USD beigefügt werden können, 1-2% des Nennwerts der Police an eine qualifizierte Wohltätigkeitsorganisation nach Wahl des Versicherungsnehmers, obwohl manchmal Einschränkungen hinsichtlich des maximal zulässigen Geschenkbetrags bestehen.
Diese Fahrer haben in der Regel keine zusätzlichen Kosten und reduzieren häufig nicht den Barwert oder die Todesfallleistung der Police. Diese Fahrer müssen bis zum Tod des Versicherten keine separaten Geschenkgutscheine erstellen, bezahlen und verwalten.
Die zentralen Thesen
- Das Schenken einer Police kann auch zu einem aktuellen Steuerabzug des beizulegenden Zeitwerts der Police führen, der in einigen Fällen von erheblicher Bedeutung sein kann.
Spender können auch eine Wohltätigkeitsorganisation als widerruflichen Begünstigten anstelle eines unwiderruflichen auswählen. Unternehmen können beschenkte Unternehmensdividenden effektiv einsetzen, um steuerliche und gemeinschaftliche Vorteile zu erzielen.
Nachdem der Fahrer hinzugefügt wurde, muss der Versicherungsnehmer keine weiteren Maßnahmen ergreifen. Diese Fahrer haben einige Einschränkungen, wobei die größte möglicherweise die hohe Schutzwirkung ist, die erworben werden muss, um sie zu verwenden.
Bei jeder ausgewählten Wohltätigkeitsorganisation muss es sich um eine qualifizierte 501 (c) 3-Wohltätigkeitsorganisation handeln, die der IRS-Definition einer gemeinnützigen Organisation entspricht. Stellen Sie sicher, dass die Wohltätigkeitsorganisation, die Sie unterstützen möchten, Ihre Lebensversicherung akzeptiert. Einige Arten von Richtlinien, wie z. B. Term Policies, werden von diesen Organisationen häufig gemieden.
Politische Spenden
Diese Strategie ist zwar ein bisschen komplizierter als nur der Kauf eines Fahrers für wohltätige Zwecke, aber durch Spendengelder profitieren auch der Spender und die Wohltätigkeitsorganisation erheblich. Das Schenken einer Lebensversicherung kann den steuerpflichtigen Nachlass des Geldgebers erheblich reduzieren, was den Steuerzahlern mit höherem Einkommen Tausende von Dollar an Nachlasssteuern ersparen kann. (Weitere Informationen finden Sie unter: Abzug Ihrer Spenden. )
Am wichtigsten ist vielleicht, dass die Wohltätigkeitsorganisation den gesamten Versicherungsbetrag nach dem Tod des Versicherten erhält. Dies wird in der Regel viel mehr sein, als sie von einem Fahrer erhalten würden, und kann einen erheblichen Glücksfall darstellen. Die Kosten für den Spender sind die auf der Police gezahlten Prämien. Nach dem Datum des Geschenks gezahlte Prämien sind ebenfalls abziehbar.
Es gibt auch keine Begrenzung für den Umfang der Police, die gespendet werden kann, da gemeinnützige Spenden keine Obergrenze für Nachlasssteuerzwecke haben. Diese Strategie behindert nicht die aktuelle Anlagestrategie des Gebers und bietet eine nützliche Möglichkeit, eine unerwünschte Police zu beseitigen, die ursprünglich gekauft wurde, um einen Bedarf zu decken, der nicht mehr besteht.
Spender sollten die Verwendung von gemeinnützigen Reitern in ihren Geldwertversicherungen in Betracht ziehen, um nach Möglichkeit zumindest ein kleines Geschenk zu machen.
Eine Wohltätigkeitsorganisation als Begünstigten benennen
Die Nennung der Wohltätigkeitsorganisation Ihrer Wahl als Begünstigten Ihrer Lebensversicherung ist die einfachste Möglichkeit, einer Wohltätigkeitsorganisation den Todesfallerlös aus einer Police zur Verfügung zu stellen. Es bietet nicht die Einkommenssteuervorteile, die mit dem Schenken einer Police einhergehen, reduziert jedoch den Nachlass des Spenders um den Betrag der Sterbegeldsleistung. Spender, die sich nicht ganz sicher sind, wie sie ihr Vermögen nach dem Tod verteilen wollen, können eine Wohltätigkeitsorganisation als widerruflichen Begünstigten angeben. Dies gibt ihnen Flexibilität, falls sich ihre finanzielle Situation ändert. Wenn der Spender entscheidet, die Prämien nicht mehr zu zahlen, kann die gemeinnützige Organisation den Prozess fortsetzen oder zulassen, dass die Police verfällt.
Durch die Nennung einer Wohltätigkeitsorganisation als Begünstigten wird auch die Vertraulichkeit der Transaktion gewährleistet. Dies kann für Spender wichtig sein, die ihre Begabungsabsichten vor ihren Familien oder anderen Erben geheim halten möchten. Die Übertragung von Vermögenswerten aus einem Versicherungsvertrag kann nicht angefochten werden, so dass niemand die Spende stoppen kann.
Geschenkpolitik Dividenden
Dividenden aus Geschenkverträgen werden einer Wohltätigkeitsorganisation nicht den gleichen Nutzen bringen wie die anderen besprochenen Strategien. Versicherungsnehmer können jedoch die Dividenden, die an ihre Lebensversicherungsverträge gezahlt werden, in bar erhalten und für wohltätige Zwecke spenden. Die gespendeten Dividenden können auf die gleiche Weise abgezogen werden wie die Prämien, die für eine begabte Police gezahlt werden, und diese Strategie erfordert keinen zusätzlichen Geldaufwand vom Spender.
Die Quintessenz
Spender, die ihre Geldspenden für wohltätige Zwecke einsetzen möchten, können die Lebensversicherung nutzen, um ihre Ziele zu erreichen. Indem sie entweder eine Police direkt beschenken oder eine Wohltätigkeitsorganisation als Begünstigten benennen, können sie der Wohltätigkeitsorganisation ihrer Wahl eine große Geldsumme zur Verfügung stellen und ein bleibendes Vermächtnis für eine Sache hinterlassen, an die sie glauben.
Weitere Informationen zur Verwendung der Lebensversicherung als Schenkungstool erhalten Sie von Ihrem Versicherungsagenten oder Finanzberater.
(Weitere Informationen finden Sie unter: Schenken Sie Ihr Altersguthaben für wohltätige Zwecke .)
