Was ist eine Lebensversicherung?
Die Lebensversicherung deckt das Leben des Versicherten ab. Das ganze Leben bietet nicht nur eine Sterbegeldleistung, sondern auch eine Ersparniskomponente, bei der sich der Barwert erhöhen kann. Diese Policen werden auch als dauerhafte oder traditionelle Lebensversicherung bezeichnet.
Wie funktioniert eine Lebensversicherung?
Die zentralen Thesen
- Die gesamte Lebensversicherung gilt für die Lebenszeit des Versicherungsnehmers und nicht für die Risikolebensversicherung für eine bestimmte Anzahl von Jahren. Die gesamte Lebensversicherung wird bei Tod des Versicherungsnehmers an einen oder mehrere Begünstigte ausgezahlt, sofern die Prämienzahlungen aufrechterhalten wurden Die Lebensversicherung bietet eine Sterbegeld-, aber auch eine Sparkomponente, in die Bargeld investiert werden kann. Darüber hinaus kann der Versicherungsnehmer zu Lebzeiten auf das Bargeld zugreifen, indem er es bei Bedarf abhebt oder auflädt.
Grundlegendes zur Lebensversicherung
Die am weitesten verbreitete Lebensversicherung garantiert den Begünstigten die Auszahlung einer Sterbegeldsumme im Gegenzug für gleichmäßige, regelmäßig fällige Prämienzahlungen. Die Police enthält neben der Sterbegeldleistung einen Sparanteil, den sogenannten Barwert. In der Sparkomponente können Zinsen auf steuerlicher Basis aufgelöst werden. Der wachsende Barwert ist ein wesentlicher Bestandteil der gesamten Lebensversicherung.
Barwert des ganzen Lebens
Um den Barwert zu erhöhen, kann ein Versicherungsnehmer mehr als die festgelegte Prämie überweisen. Zusätzlich können Dividenden in den Barwert reinvestiert und Zinsen verdient werden. Der Barwert bietet dem Versicherungsnehmer einen existenzsichernden Vorteil. Der Barwert dient im Wesentlichen als Eigenkapitalquelle für den Versicherungsnehmer. Um auf die Barreserven zugreifen zu können, beantragt der Versicherungsnehmer eine Auszahlung von Geldern oder ein Darlehen. Kredite werden mit unterschiedlichen Zinssätzen pro Versicherer verzinst. Der Eigentümer kann auch Geldmittel in Höhe der gesamten steuerfrei bezahlten Prämien abheben. Unbezahlte Kredite mindern das Sterbegeld um den ausstehenden Betrag. Abhebungen mindern den Barwert, aber nicht die Sterbegeldleistung.
Beispiel für eine Lebensversicherung
Für den Versicherer reduziert die Akkumulation des Barwerts das Nettorisiko. Beispielsweise stellt die ABC Insurance Company S. Smith, dem Versicherungsnehmer und dem Versicherten, eine Lebensversicherung im Wert von 25.000 USD aus. Im Laufe der Zeit summiert sich der Barwert auf 10.000 USD. Nach dem Tod von Herrn Smith zahlt die Versicherungsgesellschaft die volle Sterbegeldsumme von 25.000 US-Dollar. Aufgrund des angesammelten Barwerts von 10.000 US-Dollar wird das Unternehmen jedoch nur einen Verlust von 15.000 US-Dollar verzeichnen. Das Nettorisiko belief sich auf 25.000 USD, zum Zeitpunkt des Todes des Versicherten auf 15.000 USD.
Die gesamte Lebensversicherung unterscheidet sich von der Risikolebensversicherung, die in der Regel nur für eine bestimmte Anzahl von Jahren und nicht für eine bestimmte Lebensdauer verfügbar ist und nur eine Sterbegeldleistung anstelle einer Sterbegeldleistung und einer Sparkomponente zahlt.
Sterbegeld der Lebensversicherung
Das Sterbegeld einer ganzen Lebensversicherung ist in der Regel ein festgelegter Betrag des Versicherungsvertrages. Einige Policen sind dividendenberechtigt. In diesem Fall kann der Versicherungsnehmer entscheiden, dass die Dividende zusätzliche Sterbegeldleistungen erwirbt, wodurch die Sterbegeldleistung zum Zeitpunkt des Todes erhöht wird. Alternativ verringern nicht bezahlte ausstehende Kredite, die gegen den Barwert aufgenommen wurden, die Sterbegeldleistung. Viele Versicherer bieten Fahrer an, die das Sterbegeld für den Fall absichern, dass der Versicherte eine Behinderung erleidet oder kritisch oder unheilbar erkrankt. Typische Fahrer sind eine Sterbegeldversicherung und der Verzicht auf Premiumfahrer.
Die genannten Begünstigten müssen das aus einer Sterbegeldzahlung erhaltene Geld nicht zu ihrem Bruttoeinkommen addieren. Manchmal kann der Eigentümer jedoch festlegen, dass die Mittel aus der Police auf einem Konto gehalten und in Zuteilungen verteilt werden. Auf dem Besitzkonto verdiente Zinsen sind steuerpflichtig und sollten vom Begünstigten gemeldet werden. Wenn die Versicherungspolice vor dem Tod des Eigentümers verkauft wurde, können Steuern auf die Erlöse aus diesem Verkauf erhoben werden.
Die meisten Lebensversicherungen haben eine Rücktrittsklausel, so dass der Versicherungsnehmer den Versicherungsschutz kündigen und einen Rückkaufswert erhalten kann.
Geschichte der Lebensversicherung
Von 1940 bis 1970 war die Lebensversicherung das beliebteste Versicherungsprodukt. Die Versicherung sicherte den Familien das Einkommen im Falle des vorzeitigen Todes des Versicherten und förderte die Altersvorsorge. Nach der Verabschiedung des Tax Equity and Fiscal Responsibility Act (TEFRA) im Jahr 1981 wurden viele Banken und Versicherungsunternehmen zinssensitiver. Einzelpersonen wogen die Vorteile des Kaufs einer Lebensversicherung gegen eine Investition an der Börse ab, bei der die Renditen zu dieser Zeit zwischen 10 und 12% lagen. Zu dieser Zeit begann die Mehrheit der Einzelpersonen, in Aktien- und Risikolebensversicherungen zu investieren.
