Inhaltsverzeichnis
- 1. Es ist in Ordnung, mehrere zu haben
- 2. Beiträge müssen bar sein
- 3. Verluste können steuerlich absetzbar sein
- 4. Wählen Sie, wo RMDs genommen werden sollen
- 5. Begünstigter des Ehegatten gegenüber dem Nicht-Ehegatten
- 6. Übertragen oder rollen Sie über Ihre IRA
- 7. Ihre IRA kann eine Annuität sein
- 8. IRAs können verwaltete Konten sein
- 10. Grenzen der Anlageoptionen
- 1. Alter ist meist nur eine Zahl
- Die Quintessenz
Eines der wichtigsten Merkmale Ihres individuellen Vorsorgekontos (IRA) ist, dass es sich um ein "individuelles" Konto handelt. Sie können Ihre Einzahlungen und Auszahlungen nach Belieben anpassen und sind für die Zahlung der Steuern auf Ausschüttungen verantwortlich. Sie können sogar steuern, was nach Ihrem Tod damit passiert. Möchten Sie alle Vorteile Ihrer IRA nutzen? Im Folgenden finden Sie einige wenig bekannte Funktionen, mit denen Sie Ihre Beiträge optimal nutzen können.
Die zentralen Thesen
- Sie können mehrere traditionelle und Roth-IRAs haben, aber Ihre gesamten Bareinlagen dürfen das jährliche Maximum nicht überschreiten, und Ihre Anlageoptionen können durch die IRS begrenzt sein. IRA-Verluste können steuerlich absetzbar sein. Erforderliche Mindestausschüttungen (RMDs) müssen vorgenommen werden Sobald Sie 70½ Jahre alt sind, können Sie wählen, von welchen Konten Sie sie abheben möchten. Jeder, der ein Einkommen erwirtschaftet hat und jünger als 70½ Jahre ist, kann zu einer traditionellen IRA beitragen. Es gibt keine Altersgrenze für Beiträge zu einer Roth-IRA.
1. Es ist in Ordnung, mehr als eine IRA zu haben
Es ist aus mehreren Gründen möglich, mehr als eine IRA zu haben. Hier sind Beispiele:
- Sie hatten eine bestehende Roth-IRA und haben dann eine alte 401 (k) in eine traditionelle IRA umgewandelt. Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen (AGI) stieg bis zu dem Punkt, an dem Sie nicht mehr berechtigt waren, einen Beitrag zu Ihrer Roth-IRA zu leisten, sodass Sie eine traditionelle IRA eröffnet haben Sie haben eine IRA geerbt, und Sie hatten bereits eine eigene. Sie haben Ihre Roth-IRA beibehalten und eine traditionelle IRA eröffnet, um die Vorteile von Steuerabzügen zu nutzen.
Sie können zu so vielen IRAs beitragen, wie Sie möchten, aber die Summe, die Sie in allen IRAs einzahlen können, ist auf das jährliche Maximum begrenzt. Der jährliche Höchstbeitrag für 2019 beträgt 6.000 USD oder 7.000 USD, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind (Beitragsobergrenzen für 2020 bleiben unverändert). Wenn also der 42-jährige Bob 2.000 USD auf seine traditionelle IRA einzahlt, kann er im selben Jahr nicht mehr als 4.000 USD auf sein Roth-Konto einzahlen.
2. Beiträge zu regulären IRAs müssen in bar erfolgen
Wenn Sie für das Jahr regelmäßig einen Beitrag an Ihre IRA leisten, muss dieser in bar erfolgen. Diese Beschränkung gilt nicht für den Vertrieb von Wertpapieren, für die ein Rollover durchgeführt wird, da diese in der Regel in Form von Sachleistungen durchgeführt werden müssen.
3. Verluste können steuerlich absetzbar sein
Einer der Hauptvorteile eines IRA-Kontos ist die Möglichkeit, Steuern auf Gewinne und Kapitalerträge aufzuschieben. Sie können Verluste innerhalb der IRA nicht zum Ausgleich von Gewinnen verwenden, aber wenn Sie den Gesamtbetrag von Ihrer traditionellen IRA verteilen und der Betrag unter Ihrer Basis auf dem Konto liegt, können Sie diesen Verlust abziehen.
Mit dem Internal Revenue Service (IRS) können Sie Verluste für eine herkömmliche IRA abziehen, allerdings mit einigen Einschränkungen. Angenommen, Sie haben im Laufe des Jahres alle Mittel von allen Ihren traditionellen, SEP- und SIMPLE-IRAs vollständig abgezogen, und der Gesamtbetrag der Basis ist geringer als der verteilte Gesamtbetrag. Nachdem Sie den Verlust mit anderen sonstigen Abzügen kombiniert haben, können Sie nur den Betrag abziehen, der 2% Ihres AGI übersteigt.
„Dieselbe Regel gilt für Roth-IRAs“, sagt Curt Sheldon, CFP®, EA, AIF®, Präsident und leitender Planer, CL Sheldon & Company, LLC, Alexandria, VA. Sie können Verluste bis zum Dollarbetrag Ihrer Beiträge (Basis) abziehen. “
4. Sie müssen nicht alle IRAs mit RMDs belegen
Inhaber traditioneller IRAs müssen ab dem 1. April des Jahres, nachdem sie 70½ Jahre alt geworden sind, die erforderlichen Mindestausschüttungen (RMDs) vornehmen. Der Mindestausschüttungsbetrag richtet sich nach dem Saldo des Kontos zum 31. Dezember des Vorjahres und der Lebenserwartung des Eigentümers. Für jedes weitere Jahr muss der RMD zurückgezogen werden.
Ein Ehegattenempfänger kann eine geerbte IRA als seine eigenen beanspruchen und neue Beiträge zu den Konto- und Kontrollverteilungen leisten.
5. Unterschiedliche Regeln für Ehepartner und Nicht-Ehepartner
Einer der Vorteile des Besitzes einer IRA ist die Möglichkeit, Gelder direkt an Begünstigte zu überweisen, ohne Nachlass zuzulassen. Ehegattenempfänger können geerbte IRAs als ihre eigenen beanspruchen - eine Flexibilität, die es einem Ehegatten ermöglicht, neue Beiträge zur geerbten IRA zu leisten und Verteilungen zu kontrollieren.
"Ein Ehegatte hat viele Möglichkeiten, wenn er eine IRA erbt", sagt Jillian Nel, CFP®, CDFA, Direktor für Finanzplanung bei Inscription Capital LLC, Houston, Texas. „Sie können es zu ihrer eigenen IRA oder einer vom Begünstigten bestimmten IRA machen. Letzteres würde eintreten, wenn der Ehegatte unter 59½ Jahre alt ist und aus irgendeinem Grund Geld abheben muss. Ein Empfängerkonto würde die 10% Strafe vermeiden, die auf IRA-Ausschüttungen an Eigentümer unter 59½ geschuldet wird. “
Nichteheliche Begünstigte können geerbte IRAs nicht als ihre eigenen behandeln. Sie können sie nicht aufladen und müssen das Konto innerhalb von fünf Jahren nach dem Tod des Eigentümers vollständig auflösen oder die Beträge über ihre Lebenserwartung verteilen. Im Allgemeinen hängen die verfügbaren Verteilungsoptionen von dem Alter ab, in dem der IRA-Besitzer stirbt. Denken Sie daran, wenn Sie planen, IRA-Vermögenswerte Ihren Kindern oder Enkeln zu überlassen.
6. Sie können Ihre IRA übertragen oder über sie rollen
Es ist üblich, dass Einzelpersonen Konten von einem Finanzinstitut zu einem anderen verschieben. Wenn Sie sich dafür entscheiden, denselben IRA-Kontotyp bei einem anderen Unternehmen zu führen, können Sie die Vermögenswerte als Transfer oder als Rollover verschieben.
Bei einer Übertragung werden die Vermögenswerte direkt von einem Finanzinstitut zum anderen geliefert und die Transaktionen werden nicht an den IRS gemeldet. „Wenn Sie Geld in Ihrer IRA verschieben, können Sie mehrmals im Jahr eine direkte Überweisung von einem Finanzinstitut zu einem anderen vornehmen. Beachten Sie, dass jedes Unternehmen möglicherweise eigene Gebühren für die Einrichtung und Schließung eines Kontos sowie eine jährliche Gebühr hat. Beachten Sie diese Gebühren also, wenn Sie Änderungen an einem Unternehmen vornehmen “, sagt Rebecca Dawson, Finanzberaterin in Los Angeles, Kalifornien.
Bei einem Rollover wird eine Verteilung der Vermögenswerte an Sie selbst vorgenommen und der Betrag innerhalb von 60 Tagen übertragen. „Wenn ein Gruppenrentenplan wie ein 401 (k) in eine IRA übernommen wird, können einige der Vorteile des 401 (k) -Plan erhalten bleiben, wenn der Rollover korrekt durchgeführt wird. Aus diesem Grund kann es sinnvoll sein, den 401 (k) in eine Rollover-IRA und nicht in eine beitragsabhängige IRA umzuwandeln “, sagt Kirk Chisholm, Principal bei Innovative Advisory Group in Lexington, Massachusetts.
Möglicherweise können Sie auch in die andere Richtung gehen und Ihre IRA-Assets auf einen 401 (k) -Plan übertragen. Der Plan muss dies jedoch zulassen und würde bestimmen, ob der Rollover als 60-Tage-Rollover durchgeführt werden kann oder ob die Mittel direkt an den Plan gezahlt werden müssen. Ein Grund, dies zu tun: diese IRA-Vermögenswerte vor RMDs zu schützen. Fonds in der 401 (k), in der Sie derzeit arbeiten, unterliegen nicht den RMDs, wenn Sie 70½ Jahre alt werden, aber das Geld in einer traditionellen IRA wird es sein. Zahlen Sie keine Steuern auf das Geld, wenn Sie es nicht für den Lebensunterhalt abheben müssen. Wenden Sie sich an einen Steuerberater, um sicherzustellen, dass Sie die Überweisung gemäß den IRS-Bestimmungen rechtzeitig durchgeführt haben.
Wenn Sie immer noch arbeiten, während Sie sich 70 ½ nähern, schützen Sie das Geld in Ihren traditionellen IRAs vor erforderlichen Mindestverteilungen, indem Sie diese Gelder an Ihren 401 (k) bei diesem Arbeitgeber überweisen, sofern dies nach Ihrem Plan zulässig ist.
7. Ihre IRA kann eine Annuität sein
Ihre Rente kann den gleichen Regeln wie eine IRA unterliegen, wenn es sich bei dem Finanzierungsinstrument um eine individuelle Altersrente handelt. Ein Vorteil ist, dass die Rentenversicherungspolicen so konzipiert sind, dass sie ein Renteneinkommen für das Leben bieten.
8. IRAs können verwaltete Konten sein
Mit Brokerage-Konten können Sie Ihrem Finanzberater eine schriftliche Genehmigung erteilen, um Anlageentscheidungen und Routinetransaktionen zu treffen, ohne Sie vorher zu benachrichtigen. Für die Verwaltung des Kontos wird häufig eine Pauschalgebühr erhoben. Diese Art von Aktivität ist für IRAs zulässig, vorausgesetzt, Ihr Broker hat mit Ihnen eine Vereinbarung getroffen, um solche Aktionen zuzulassen.
„Ich bin ein echter Anwalt für die professionelle Verwaltung großer IRA-Konten. Ein hochwertiger Anlageberater kann ein kostengünstiges benutzerdefiniertes Portfolio erstellen und es auf notwendige Änderungen hin überwachen. Sie können auf Tausende bewährter Investitionsoptionen zurückgreifen und sich auf Veränderungen in Ihrer Situation, auf Produktinnovationen oder auf Veränderungen in der Wirtschaft einstellen “, sagt Dan Danford, CFP®, Gründer und Chief Executive Officer des Family Investment Center in St. Joseph, MO „Als Profi mache ich mir Sorgen, wenn Rentner ein großes Portfolio haben und Geld sparen wollen, indem sie es alleine machen. Ich habe zu oft schlechte Ergebnisse gesehen. Für die meisten Leute ist es Penny-weise und Pfund-dumm."
9. Die Anlageoptionen können begrenzt sein
Der IRS begrenzt, welche Anlagearten in einer IRA gehalten werden können, aber Ihr Finanzinstitut kann zusätzliche Vermögensbeschränkungen haben. Die IRS erlaubt zum Beispiel einige Gold- und Silbermünzen, die meisten Finanzinstitute jedoch nicht. In ähnlicher Weise erlauben einige Fondsgesellschaften nicht, dass einzelne Aktien in ihren IRAs gehalten werden.
10. Alter ist meistens nur eine Zahl
Jeder, der unter 70 ½ Jahre alt ist und für seine Arbeit ein Gehalt, Trinkgeld oder einen Stundenlohn erhält (verdientes Einkommen), kann einen Beitrag zu einer traditionellen IRA leisten, einschließlich Minderjähriger. Dies bedeutet, dass Ihre Kinder bereits bei der ersten Anstellung für den Ruhestand sparen können. Eine IRA ist eine hervorragende Option für Kinder, die mehr verdienen, als sie ausgeben möchten, da sie langfristige steuerliche Ersparnisse ermöglicht.
„Wenn Sie anfangen zu investieren, überwiegen Ihre Investitionen“, sagt Michelle Buonincontri, CFP®, CDFA ™, eine Finanzberaterin aus Phoenix, Arizona. ist eine ausgezeichnete Idee. Es kann sich erheblich auf Ihre Altersvorsorge auswirken, wenn Sie die Vorteile von Zinseszinsen nutzen. “
Die Steuerbuße für vorzeitige Ausschüttungen wird Ihre Kinder ermutigen, die Ausschüttungen von der IRA aufzuschieben und ihnen gleichzeitig die Möglichkeit zu geben, Gelder für das College oder bis zu 10.000 USD für den Kauf ihres ersten Eigenheims ohne Strafe zu verwenden. Es lehrt Ihre Kinder auch, wie wichtig es ist, in jungen Jahren zu investieren.
Senioren können weiterhin Beiträge zu Roth IRA-Konten leisten, solange sie ein Einkommen erwirtschaftet haben. Dies ist ein ausgezeichnetes Konto für Geld, das irgendwann als Erbschaft übergehen wird. Sobald Sie jedoch 70½ Jahre alt sind, können Sie keine IRA-Beiträge mehr für herkömmliche IRA leisten.
Die Quintessenz
IRAs verfügen über integrierte Flexibilität. Wenn Sie wissen, wie die verschiedenen Funktionen funktionieren, können Sie Ihre Altersvorsorge auf Ihre Bedürfnisse zuschneiden. Wenn Sie weitere Informationen darüber suchen, wo Sie anfangen sollen, suchen Sie nach den besten Brokern für IRAs.
