Es gibt zwei steuerlich kluge Möglichkeiten, Geld für das College bereitzustellen: 529 Pläne und Roth IRAs. Während 529 Pläne dazu dienen, die Schulbildung zu finanzieren, können Sie auch eine Roth IRA für das College auswählen - auch wenn diese für den Ruhestand vorgesehen ist.
Die zentralen Thesen
- 529 Sparpläne und Roth IRAs sind steuerlich begünstigte Optionen, um für das College zu sparen. Für 2020 und 2019 können Sie bis zu 6.000 USD pro Jahr (7.000 USD, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind) zu einer Roth IRA beitragen. Für 529 Pläne gibt es kein vom IRS festgelegtes technisches Limit. Einige Familien nutzen beide Möglichkeiten, um für das College zu sparen.
Was ist ein 529 College-Sparplan?
Ein 529-Plan ähnelt einem Roth-IRA-Plan, ist jedoch auf Bildungsausgaben und nicht auf Ruhestand ausgerichtet. Ursprünglich konnte man mit einem 529 nur die postsekundären Bildungskosten decken. Es wurde jedoch erweitert, um bis zu 10.000 US-Dollar pro Begünstigtem für die K-12-Ausbildung nach dem Steuer- und Beschäftigungsgesetz einzubeziehen.
Es gibt zwei Haupttypen von 529-Plänen:
- Vorausbezahlte Unterrichtspläne: Mit diesen können Sie die Ausgaben des Empfängers an bestimmten Schulen im Voraus bezahlen. Sparpläne: Dies sind steuerlich begünstigte Sparkonten, ähnlich wie bei IRAs.
In diesem Artikel konzentrieren wir uns auf 529 Sparpläne.
19.7
Die durchschnittliche Anzahl von Jahren, die jemand mit einem vierjährigen Abschluss benötigt, um ein Studentendarlehen zurückzuzahlen.
Alle 529 Pläne werden auf Bundesstaatsebene erstellt, aber Sie müssen nicht in einem bestimmten Bundesstaat ansässig sein, um sich in dessen Plan einzuschreiben. Wenn Sie zum Beispiel in Florida leben, ist es völlig in Ordnung, sich für den kalifornischen Plan anzumelden.
Wenn der ursprüngliche Begünstigte das Geld nicht für Bildung einsetzt, können Sie den Begünstigten innerhalb einer relativ breiten Liste von Familienmitgliedern, einschließlich Ihrer selbst, wechseln.
Vorteile von 529 College-Sparplänen
Beiträge können nicht von Ihren Bundessteuern abgezogen werden. Wenn Sie jedoch in einem der mehr als 30 Bundesstaaten leben, die staatliche Einkommenssteuervorteile für die Nutzung des Plans dieses Bundesstaates bieten, erhalten Sie möglicherweise einen vollständigen oder teilweisen Steuerabzug oder eine Steuergutschrift.
Ihr Geld wächst steuerfrei auf dem Konto. Und Sie werden nicht besteuert, wenn Sie Geld vom Plan abheben, vorausgesetzt, Sie verwenden es für qualifizierte Bildungsausgaben.
Es gibt keine Einkommens- oder Altersgrenzen für 529 Pläne. Und das jährliche Beitragslimit beträgt 15.000 USD - was übrigens das gleiche Limit für den Ausschluss der Schenkungssteuer ist.
Schließlich ist ein 529-Plan kein kompliziertes Anlageprodukt. Es basiert größtenteils auf einem „Set it and forget it“ -Modell, bei dem Sie einen bestimmten Track auswählen, regelmäßig einen Beitrag leisten und das Gleichgewicht verbessern.
Nachteile von 529 Plänen für das College
Erstens müssen Sie das Geld für den vorgesehenen Zweck verwenden oder den Preis zahlen, weil es speziell für Bildungsausgaben bestimmt ist - im wahrsten Sinne des Wortes. Obwohl nur der Einkommensanteil Steuern und Strafen unterliegt, zahlen Sie die normale Einkommenssteuer und eine 10% ige Strafe, um das Geld zurückzunehmen.
Es gibt Möglichkeiten, eine Befreiung von der 10-Prozent-Strafe zu beantragen, aber Sie müssen immer noch mit den Steuern rechnen. Wenn nichts anderes, können Sie sich zum Nutznießer machen und die Mittel für Ihre eigene Ausbildung verwenden.
Zweitens sind die Anlagemöglichkeiten begrenzt. Die Angebote variieren stark zwischen den Bundesstaaten, und einige Pläne des Bundesstaates 529 schneiden viel besser ab als andere. Wenn Sie ein versierter Investor sind, werden Ihnen die angebotenen Optionen möglicherweise nicht gefallen. Stellen Sie sicher, dass Sie auch die Gebühren vergleichen.
Was ist ein Roth IRA?
Sie kennen den Roth IRA vielleicht als Rentenfahrzeug, können ihn aber auch zum Sparen für das College verwenden.
Junge Investoren - einschließlich Teenager - können einen Roth IRA wirklich nutzen, weil sie jetzt Steuern zahlen, wenn sie wahrscheinlich in einer niedrigen Steuerklasse sind.
Sie können in jedem Alter zu einer Roth IRA beitragen, sofern Sie ein „verdientes“ (steuerpflichtiges) Einkommen haben und nicht zu viel Geld verdienen. Anders als bei herkömmlichen IRAs gibt es bei Roth IRAs während Ihres Lebens keine erforderlichen Mindestverteilungen (RMDs). Das heißt, Sie können Ihr Geld auf dem Konto behalten, wenn Sie es nicht benötigen. Und wenn Sie sterben, können Ihre Erben jahrelang steuerfrei wachsen und Geld verdienen.
Vorteile von Roth IRAs für das College
Viele der Vorteile, die eine Roth IRA zu einer großartigen Möglichkeit machen, für den Ruhestand zu sparen, machen sie zu einer idealen Möglichkeit, auch für das College zu sparen.
Wie beim 529 gibt es keinen Einkommensteuerabzug, wenn Sie zu einem Roth IRA beitragen. Stattdessen wachsen Ihre Beiträge und Einnahmen steuerfrei. Und weil Sie Ihre Steuern bereits gezahlt haben, können Sie Beiträge jederzeit und aus jedem Grund steuerfrei abheben.
Viele Familien verwenden das Geld einer Roth IRA, um mindestens einen Teil der College-Ausgaben ihrer Kinder zu bezahlen. Die wahre Magie der Roth IRA entsteht, wenn Sie bis zu einem späteren Zeitpunkt gewartet haben, um Kinder zu bekommen, oder wenn Sie für Enkel sparen.
Sobald Sie 59½ erreicht haben (und es sind mindestens fünf Jahre vergangen, seit Sie zum ersten Mal einen Roth-Beitrag geleistet haben), sind alle Abhebungen - sowohl Einnahmen als auch Beiträge - steuerfrei. Das bedeutet, dass 100% Ihrer Abhebungen an die Universität gehen können. Wenn Sie noch nicht 59½ Jahre alt sind, unterliegen Abhebungen von Einkünften der Einkommenssteuer, jedoch nicht einer Abhebungsstrafe, solange das Geld für die Studienkosten verwendet wird.
Darüber hinaus kann jedes Geld, das Sie nicht für das College ausgeben, im Roth verbleiben, um Ihren eigenen Ruhestand zu finanzieren.
Nachteile von Roth IRAs für das College
Erstens ist die jährliche Beitragsgrenze niedrig. Für 2019 und 2020 können Sie 6.000 US-Dollar oder 7.000 US-Dollar beitragen, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind. Das bedeutet, dass Sie im Laufe von 18 Jahren 108.000 US-Dollar oder 216.000 US-Dollar hinzufügen könnten, wenn Sie und Ihr Ehepartner beide zu einer IRA beitragen.
Im Allgemeinen müssten Sie beide den vollen Betrag zur Finanzierung der Hochschulausbildung eines Kindes allein für Beiträge beitragen.
Zweitens gibt es im Gegensatz zu einigen 529-Plänen keinen staatlichen Einkommensteuerabzug für Roth-IRAs.
Drittens wird Geld, das in einem Roth steckt, nicht für finanzielle Hilfszwecke gezählt. Auszahlungen werden jedoch gezählt, was sich auf Ihr Finanzhilfepaket auswirken kann. Das liegt daran, dass Abhebungen als Einkommen gezählt werden, obwohl das Geld nicht besteuert wird.
Schließlich können Sie durch die Verwendung eines Rentenkontos für College-Ersparnisse den Geldbetrag senken, den Sie für Ihren eigenen Ruhestand sparen können. Wenn sich die Verwendung eines Roths zum Sparen für das College auf Ihre Altersvorsorge auswirkt, weil Sie die jährlichen Beitragsgrenzen überschreiten, ist es möglicherweise besser, den 529 zu verwenden.
Sie können beide Pläne verwenden, um für das College zu speichern
Es kann schwierig sein, sich zwischen einem 529-Plan und einem Roth IRA zu entscheiden. Aber es gibt nichts, was besagt, dass Sie nicht beides finanzieren können, vorausgesetzt, Sie sind finanziell in der Lage, dies zu tun. Dies kann eine gute Strategie sein. Sie können zuerst das Geld des 529 verwenden und dann auf den Roth tippen, um verbleibende Ausgaben zu erhalten. Was auch immer Geld im Roth übrig bleibt, kann für Ihren Ruhestand dort bleiben.
