Die Unfalljahreserfahrung zeigt die während eines bestimmten Zeitraums verdienten Prämien und Verluste. Eine Unfalljahreserfahrung wird in der Regel für zwölf Monate untersucht, das so genannte Unfalljahr. Die Expositionsdauer wird normalerweise auf das Kalenderjahr festgelegt und beginnt am 1. Januar.
Die Unfalljahreserfahrung zeigt an, ob die Prämien die Verluste eines Versicherers effektiv decken. Eine negative Statistik zeigt, dass die Prämien nicht ausreichten, um Verluste zu decken. Die Unfalljahreserfahrung umfasst typischerweise Verluste, wenn sie auftreten und nicht, wenn sie gemeldet werden. Es umfasst auch Prämien, die im selben Zeitraum verdient wurden, unabhängig davon, wann die Prämien versichert wurden.
Unfalljahreserfahrung aufschlüsseln
Es gibt zwei Arten von Unfalljahreserfahrungsberechnungen: Kalenderjahreserfahrung und Versicherungsjahreserfahrung.
Die Kalenderjahreserfahrung umfasst Verluste, die während des Kalenderjahres (in der Regel ab dem 1. Januar) entstanden sind, und Prämien, die im selben Zeitraum verdient wurden. Die Verluste umfassen angefallene, aber nicht gemeldete Verluste (IBNR) und Änderungen der Schadenrückstellungen.
Die Versicherungsjahreserfahrung umfasst Prämien und Verluste aus Versicherungsverträgen, die während eines bestimmten Jahres verlängert oder versichert werden. Verluste (einschließlich Schadenrückstellungen) aus Policen werden nur berücksichtigt, wenn die Policen im Laufe des Jahres erneuert oder versichert werden, und Prämien werden nur berücksichtigt, wenn sie im selben Zeitraum verdient werden. Während des Jahres wird die Berechnung als "in Entwicklung" betrachtet, was bedeutet, dass die Berechnung erst abgeschlossen werden kann, wenn die Verluste ausgeglichen sind.
Der Unterschied zwischen den beiden Methoden besteht darin, dass in der Kalenderjahreserfahrung Verluste aus Schadensfällen während eines bestimmten Jahres berücksichtigt werden (Schwerpunkt „Verlust“); In der Erfahrung des Versicherungsjahres wird untersucht, wie eine bestimmte Reihe von Versicherungspolicen - die im Laufe des Jahres in Kraft treten - Verlusten ausgesetzt sind (Schwerpunkt „Exposure“).
Versicherungsmathematiker verwenden Versicherungsjahresdaten, da sie mit den Angaben in Bezug auf bestimmte Versicherungspolicen übereinstimmen. Der Nachteil ist, dass Versicherer ständig neue Verträge abschließen, was die Analyse der Verträge, die zu einem späten Zeitpunkt im Kalenderjahr abgeschlossen wurden, anders macht. Diese Richtlinien erstrecken sich über zwei Kalenderjahre. Die genaueste Methode zur Berechnung der Unfalljahreserfahrung besteht darin, die Gesamtverluste (Verluste zuzüglich Schadenreserven) durch das erworbene Risiko zu dividieren. Dabei handelt es sich um die Höhe der Prämien, die über einen bestimmten Zeitraum einem Schaden ausgesetzt waren. Da die Berechnung dieser Methode mehr Zeit in Anspruch nimmt, können verdiente Prämien unter Verwendung der Methode "Konto verdient" berechnet werden.
