Was ist die angepasste Prämienmethode?
Die bereinigte Prämienmethode ist eine Formel, mit der Versicherungsträger den Rückkaufswert einer Lebensversicherung berechnen. Im weiteren Sinne basiert diese Methode auf dem Gesamtwert der bis zum Rückkauf gezahlten Prämien abzüglich aller bis zu diesem Zeitpunkt angefallenen Aufwendungen oder Gebühren.
BREAKING DOWN Angepasste Premium-Methode
Die bereinigte Prämienmethode ist die am häufigsten verwendete Formel zur Berechnung des Rückkaufswerts (CSV) einer Lebensversicherung. Die Versicherungsträger verwenden diese Formel, um die Auszahlung eines Versicherungsnehmers zu bestimmen, falls sie den Versicherungsvertrag vor Ablauf der Laufzeit kündigen möchten, sofern zutreffend. Der CSV einer Police wird aus dem Sparanteil dieser Police gezogen, im Gegensatz zu dem Teil, der für die Auszahlung von Sterbegeld vorgesehen ist. Das CSV sollte nicht mit dem Nennwert der Police verwechselt werden, was eine andere Bezeichnung für die Todesfallleistung ist.
Wenn ein Versicherungsnehmer jährliche Prämienzahlungen leistet, fließt ein Teil jeder Zahlung in die Ersparnis, während der Rest die Rücklage, die die Sterbegeldleistung erbringt, finanziert. Zu Beginn einer Vertragslaufzeit fließt ein größerer Teil der Prämie in diese Reserve. Dies bedeutet, dass der Rückkaufswert in diesen frühen Jahren sehr niedrig sein wird. Im Allgemeinen wird sich der Rückkaufswert niemals dem Nennwert oder dem Todesfallvorteil der Police annähern. Ein Versicherungsnehmer sollte nur in Betracht ziehen, eine Police zu kündigen, wenn er in einer extremen finanziellen Notlage steckt oder zuversichtlich ist, dass er Vermögenswerte in eine überlegene Anlage umlagert.
Berechnung des Rückkaufswertes nach der Adjusted Premium-Methode
Um den CSV einer Lebensversicherung nach der Methode der angepassten Prämie zu berechnen, passt der Spediteur zunächst die Nettoprämie an, um die Aufwendungen für den Erwerb des Geschäfts zu berücksichtigen. Diese Kosten werden als Aufwandsentschädigung bezeichnet. Die Nettoprämie entspricht dem Todesfallkapital der Police geteilt durch die Anzahl der Jahre, die der Beförderer mit der Zahlung der Prämien rechnet. Die Aufwandsentschädigung wird abgeschrieben und von der Nettoprämie abgezogen, der verbleibende Betrag ist die bereinigte Prämie. Die angepasste Jahresprämie wird dann mit der Anzahl der Jahre multipliziert, für die die Police gilt. Der Beförderer bewertet dann die Rücknahmegebühren, die in den Anfangsjahren einer Police zum Ausgleich der entgangenen Prämieneinnahmen für den Beförderer höher sein werden. Diese Gebühren werden vom Produkt aus angepasster Prämie und geleisteten Zahlungen zum CSV abgezogen.
