Nur weil Sie ein Ein-Personen-Unternehmen, ein Freiberufler oder ein unabhängiger Unternehmer sind, müssen Sie nicht auf eine Altersvorsorge verzichten. Wenn Sie selbstständig sind, können Sie selbst einen Solo 401 (k) - auch als unabhängiger 401 (k) -Plan bezeichnet - einrichten. Solo 401 (k) haben einige Vorteile gegenüber anderen Arten von Rentenkonten.
Die zentralen Thesen
- Selbständige, die bestimmte Voraussetzungen erfüllen, können ein Solo 401 (k) einrichten, um für den Ruhestand zu sparen. Diese Art von Plan bietet mehrere Vorteile gegenüber anderen Arten von Rentenkonten. Eine der Hauptvorteile besteht darin, dass die Beitragsgrenzen in der Regel höher sind als andere Altersvorsorge.
Schauen wir uns zunächst an, was für die Einrichtung erforderlich ist und wie sie funktionieren.
Teilnahmebedingungen
Um in ein Solo 401 (k) zu investieren, müssen Sie bestimmte Voraussetzungen erfüllen. Der erste besagt, dass Sie und kein Arbeitgeber für Ihr Einkommen verantwortlich sind. Einzelunternehmer, Kleinunternehmer ohne Angestellte (obwohl Ehepartner einen Beitrag leisten können, wenn sie für das Unternehmen arbeiten), unabhängige Auftragnehmer und Freiberufler passen in der Regel zu dieser Beschreibung.
Die zweite Voraussetzung ist, dass Sie Einkommen haben müssen. Dies kann durch Steuerunterlagen überprüft werden.
Schritte zum Einrichten eines Solo 401 (k)
Gemäß dem Internal Revenue Service (IRS) müssen bestimmte Schritte ausgeführt werden, um einen Solo 401 (k) -Plan ordnungsgemäß zu öffnen.
Zunächst müssen Sie einen Plan schriftlich verabschieden, was bedeutet, dass Sie eine schriftliche Erklärung über die Art des Plans abgeben müssen, den Sie finanzieren möchten. Sie können zwischen zwei Arten von Pensionsplänen wählen: traditionell und Roth. Jeder hat unterschiedliche Steuervorteile.
Ein Solo 401 (k) muss bis zum 31. Dezember des Steuerjahres eingerichtet sein, für das Sie Beiträge leisten.
Das traditionelle 401 (k)
Mit einem traditionellen individuellen Plan investieren Sie Ihre Dollars vor Steuern und beanspruchen effektiv eine Steuervergünstigung während Ihrer Arbeitsjahre. Wenn Sie das Rentenalter erreichen, zahlen Sie Einkommenssteuern auf die von Ihnen abgehobenen Beträge - einschließlich des Geldes, das Sie mit Ihren Investitionen im Laufe der Jahre verdient haben.
Der Nachteil ist, dass wenn Sie bereit sind, Ihr Geld abzuheben, der Steuersatz möglicherweise höher ist als zu Beginn Ihrer Investition, und die zusätzliche Steuerbelastung möglicherweise alle zuvor erhaltenen Steuervorteile zunichte macht. Beachten Sie jedoch, dass sich die meisten Rentner in einer niedrigeren Steuerklasse befinden als in ihren Arbeitsjahren.
Der Roth 401 (k)
Roth-Pläne werden mit Nachsteuer-Dollars finanziert. Da Sie dem IRS bereits eine Kürzung zugestanden haben, sind Abhebungen steuerfrei, wenn es Zeit ist, in Rente zu gehen. Das ist völlig steuerfrei, sowohl der Betrag, den Sie eingezahlt haben, als auch die Retouren, die das Konto verdient hat.
Sobald die Art des Plans festgelegt wurde, müssen Sie eine Treuhandgesellschaft gründen, die die Mittel so lange hält, bis Sie sie benötigen oder das Rentenalter erreicht haben. Sie können eine Wertpapierfirma, einen Online-Broker oder eine Versicherungsgesellschaft auswählen, um den Plan für Sie zu verwalten.
Sie müssen auch ein Aufzeichnungssystem einrichten, damit alle Investitionen jederzeit berücksichtigt werden.
Vorteile eines Solo 401 (k)
Solo 401 (k) bietet mehrere Vorteile gegenüber anderen Arten von Rentenkonten.
Einer der Hauptvorteile ist, dass die Beitragsgrenzen in der Regel die höchsten unter den Pensionsplänen sind. Wie bei einem vom Arbeitgeber gesponserten 401 (k) können Beiträge von Arbeitnehmer und Arbeitgeber geleistet werden. Mit einem Solo 401 (k) tragen Sie beide Hüte und können in beiden Rollen Beiträge leisten.
Als Angestellter können Sie 2019 19.000 USD beisteuern. Wenn Sie 50 Jahre oder älter sind, können Sie einen zusätzlichen Aufholbeitrag von 6.000 USD leisten. Im Jahr 2020 liegt der Höchstbetrag bei 19.500 USD und der Aufholbeitrag bei 6.500 USD.
Mit dem Arbeitgeberhut können Sie bis zu 25% Ihrer Vergütung einzahlen. Das Gesamtbeitragslimit für ein Solo 401 (k) beträgt 2019 56.000 USD, wobei der Aufholbeitrag von 6.000 USD für Personen über 50 Jahren nicht berücksichtigt wird. Im Jahr 2020 belief sich der Gesamtbetrag auf 57.000 USD, ohne Berücksichtigung des Nachholbetrags von 6.500 USD.
Die Möglichkeit, zwischen einem traditionellen und einem Roth-Plan zu wählen, ist ebenfalls von Vorteil. Dies bedeutet, dass Sie einen Plan mit dem Steuervorteil auswählen können, der für Sie am besten geeignet ist.
Ein weiterer Vorteil ist, dass Sie im Gegensatz zu einem SEP IRA, einem anderen steuerlich begünstigten Altersvorsorgekonto, das häufig für Kleinunternehmer empfohlen wird, Kredite aus dem Plan aufnehmen können. Im Allgemeinen ist es nicht ratsam, Kredite von Ihrer Pensionskasse aufzunehmen, aber es ist eine gute Option, wenn Sie müssen.
Bei richtiger Planung und Sorgfalt bietet ein Solo 401 (k) das Potenzial, nach Jahren als eigener Chef und nach eigenen Maßstäben einen komfortablen Ruhestand zu genießen.
