Was ist ein Aufholbeitrag?
Ein Aufholbeitrag ist eine Art Beitrag zum Altersguthaben, der es Personen ab 50 Jahren ermöglicht, zusätzliche Beiträge zu ihren 401 (k) -Konten und / oder individuellen Altersguthaben (IRAs) zu leisten. Aufholbeiträge sind höher als das Standardbeitragslimit.
Die Deckungsbeitragsrückstellung wurde durch das Gesetz zur Vereinbarkeit von Wirtschaftswachstum und Steuererleichterungen von 2001 (EGTRRA) geschaffen, damit ältere Menschen genügend Ersparnisse für den Ruhestand vorsehen können.
So funktionieren Catch-Up-Beiträge
Ursprünglich war die Möglichkeit, Nachholbeiträge im Rahmen von EGTRRA zu leisten , für 2011 vorgesehen. Das Rentenschutzgesetz von 2006 sah jedoch vor, dass Nachholbeiträge und andere rentenbezogene Rückstellungen dauerhaft sind.
Obwohl die Verwendung von Nachholbeiträgen für viele Menschen eine hervorragende Möglichkeit ist, ihre Altersvorsorge zu erweitern, zeigen mehrere Studien, dass nur wenige in Frage kommende Kandidaten Nachholbeiträge verwenden.
- Für die Jahre 2019 und 2020 liegt das IRS-Limit für die jährlichen Beiträge an eine IRA bei 6.000 USD pro Jahr, während das Aufhol-Beitragslimit für Personen ab 50 Jahren bei 1.000 USD bleibt. 403 (b), die meisten 457 Pläne, zusammen mit dem Sparsparplan der Bundesregierung, belaufen sich diese Aufholrate auf 6.500 USD für 2020 (6.000 USD für 2019). Die Beiträge für diese Pläne sind auf 19.500 USD für 2020 (19.000 USD für 2019) begrenzt. Für SIMPLE 401 (k) -Pläne beträgt der Nachholbeitrag für 2019 und 2020 weiterhin 3.000 USD.
Die zentralen Thesen
- Mit Aufholbeiträgen können ältere Rentensparer Beträge über das Standardlimit hinaus auf ihr qualifiziertes Rentenkonto einzahlen. Für 2019 und 2020 beträgt das Standard-Beitragslimit der IRA 6.000 USD pro Jahr, während das Aufhollimit 7.000 USD beträgt. Aufholjagden sind nur für Arbeitnehmer ab 50 Jahren zulässig.
Aufholbeiträge und allgemeine Mechanismen der Altersvorsorge
Einzelpersonen können Nachholbeiträge in einer Vielzahl von Altersvorsorgeplänen leisten, einschließlich der beliebten von Mitarbeitern gesponserten 401 (k). Wer kein Mitarbeiter-Sponsoring hat, kann eine traditionelle oder Roth-IRA gründen und dazu beitragen. Es ist wichtig, dass Sie eine dieser Optionen für den Ruhestand haben (andere Optionen umfassen die SIMPLE- und SEP IRA-Pläne) und frühzeitig Beiträge leisten, damit Sie später im Leben keine Nachholbeiträge leisten müssen.
Bis Dezember 2018 gab es 55 Millionen aktive Teilnehmer an 401 (k) -Plänen mit einem Gesamtvermögen von 5, 3 Billionen USD. In der Vergangenheit wurden 401 (k) Pläne wegen ihrer hohen Gebühren und begrenzten Optionen kritisiert. Die Planreform in den letzten Jahren hat den Mitarbeitern jedoch Vorteile gebracht.
Der durchschnittliche Plan bietet nicht nur Nachholbeiträge, sondern auch rund zwei Dutzend verschiedene Anlagemöglichkeiten, die das Risiko und den Nutzen je nach den Vorlieben der Mitarbeiter ausgleichen. Viele Fondsausgaben und Verwaltungsgebühren blieben unverändert und / oder gingen sogar zurück, so dass die Option 401 (k) für mehr Amerikaner in Frage kam. Ein umfassenderes Verständnis von 401 (k) durch Aufklärungs- und Offenlegungsinitiativen wird die Teilnahme weiterhin fördern.
Während der 401 (k) -Plan mit US-Dollar vor Steuern finanziert wird (was zu einer Steuerabgabe auf Abhebungen führt), ist ein Roth 401 (k) eine andere Art von vom Arbeitgeber gesponsertem Kapitalanlage-Sparkonto, das nach Steuern finanziert wird Geld. Jeder dieser Pläne hat (unter anderem) Vorteile, je nachdem, wie Ihre steuerliche Situation im Ruhestand aussehen wird.
