Was ist ein Compliance-Programm?
Ein Compliance-Programm besteht aus einer Reihe interner Richtlinien und Verfahren eines Unternehmens zur Einhaltung von Gesetzen, Regeln und Vorschriften oder zur Wahrung des Rufs des Unternehmens. Ein Compliance-Team überprüft die von Regierungsbehörden festgelegten Regeln, erstellt ein Compliance-Programm, implementiert es im gesamten Unternehmen und erzwingt die Einhaltung des Programms.
Erklärtes Compliance-Programm
Die wichtigsten Finanzaufsichtsbehörden sind das Federal Reserve Board, die Securities and Exchange Commission (SEC) und die Financial Industry Regulatory Authority (FINRA). Diese und andere haben Anforderungen festgelegt, die gegebenenfalls und in unterschiedlichem Maße von Banken, Brokern und Händlern, Vermögensverwaltern und anderen Finanzinstituten befolgt werden müssen. Compliance-Programme haben in der Finanzbranche seit dem Schock der Finanzkrise an Bedeutung gewonnen, aber heftige Beschwerden von Bankern haben bei Republikanern in der Bundesregierung ein offenes Ohr gefunden. Es wurden konzertierte Anstrengungen unternommen, um Vorschriften zurückzunehmen, die verhindern sollen, dass einige Akteure des Finanzsektors ihre eigenen Interessen übertreiben. Durch das Drängen und Ziehen der Politik in DC wird jedoch unklar, welche Änderungen letztendlich eintreten werden.
Börsennotierte Unternehmen sollten solide Compliance-Programme haben, um den Anforderungen der SEC zu entsprechen. Insbesondere müssen die Anmeldeerfordernisse und -fristen strikt eingehalten werden. Compliance-Programme sind auch für große und kleine, öffentliche oder nichtöffentliche Unternehmen wichtig, wenn auch gesetzlich weniger formell. Wo die Anforderungen einer Regulierungsbehörde nicht zutreffen, befasst sich ein Compliance-Programm eines Unternehmens mit dem Verhalten der Mitarbeiter, interne Richtlinien einzuhalten (z. B. Ausgaben für Unternehmensmittel oder Behandlung von Frauen) und, was noch wichtiger ist, den Ruf des Unternehmens bei seinen Kunden zu wahren. Zulieferer, Mitarbeiter und sogar die Gemeinde, in der sich das Unternehmen befindet. Compliance-Abteilungen haben an Bedeutung gewonnen, da sie ihre Unternehmen gegenüber Aufsichtsbehörden, Kunden, Aktionären und der Öffentlichkeit von heißem Wasser fernhalten.
