Was ist eine aufgeschobene Rente?
Eine aufgeschobene Rente ist ein Vertrag mit einer Versicherungsgesellschaft, der dem Eigentümer verspricht, zu einem späteren Zeitpunkt ein regelmäßiges Einkommen oder einen Pauschalbetrag zu zahlen. Anleger verwenden häufig aufgeschobene Renten, um ihr anderes Ruhestandseinkommen wie die Sozialversicherung aufzubessern. Aufgeschobene Annuitäten unterscheiden sich von sofortigen Annuitäten, bei denen die Zahlungen sofort beginnen.
Die zentralen Thesen
- Eine aufgeschobene Rente ist ein Versicherungsvertrag, der dem Käufer verspricht, zu einem späteren Zeitpunkt ein regelmäßiges Einkommen oder einen Pauschalbetrag zu zahlen. Unmittelbare Annuitäten werden dagegen sofort ausgezahlt. Aufgeschobene Annuitäten gibt es in verschiedenen Arten - fest, indexiert und variabel -, die bestimmen, wie ihre Rendite berechnet wird. Bei Abhebungen von einer aufgeschobenen Annuität können auch Rücknahmegebühren anfallen zu einer 10% Steuerstrafe, wenn der Inhaber unter Alter 59½ ist.
So funktionieren aufgeschobene Renten
Es gibt drei grundlegende Arten von aufgeschobenen Renten: feste, indizierte und variable. Wie der Name schon sagt, versprechen feste Renten eine bestimmte, garantierte Rendite für das Geld auf dem Konto. Indexierte Annuitäten bieten eine Rendite, die auf der Wertentwicklung eines bestimmten Marktindex wie des S & P 500 basiert. Die Rendite variabler Annuitäten basiert auf der Wertentwicklung eines Portfolios von Investmentfonds oder Unterkonten, die vom Annuitätseigner ausgewählt werden.
Alle drei Arten von latenten Renten nehmen steuerlich latent zu. Ihre Eigentümer zahlen Steuern nur, wenn sie Abhebungen vornehmen, einen Pauschalbetrag erhalten oder anfangen, Einnahmen vom Konto zu erhalten. Zu diesem Zeitpunkt wird das Geld, das sie erhalten, mit demselben Steuersatz besteuert wie ihr normales Einkommen.
Der Zeitraum, in dem der Anleger in die Rente einzahlt, wird als Akkumulationsphase (oder Sparphase) bezeichnet. Sobald der Anleger sich dafür entscheidet, Erträge zu erhalten, beginnt die Auszahlungsphase (oder Ertragsphase). Viele aufgeschobene Renten sind so strukturiert, dass sie Einkünfte für den Rest des Lebens des Eigentümers und manchmal auch für das Leben seines Ehepartners bieten.
Was sind aufgeschobene Renten?
Besondere Überlegungen
Aufgeschobene Annuitäten sollten als langfristige Anlagen betrachtet werden, da sie weniger liquide sind als beispielsweise Investmentfonds, die außerhalb einer Annuität gekauft wurden.
Die meisten Annuitätenverträge sehen strenge Beschränkungen für Abhebungen vor, z. B. eine pro Jahr. Auszahlungen können auch Rücknahmegebühren unterliegen, die vom Versicherer erhoben werden. Wenn der Kontoinhaber jünger als 59 ½ Jahre ist, wird er in der Regel mit einer Steuerstrafe von 10% auf den Betrag der Auszahlung bestraft. Das ist zusätzlich zu der Einkommenssteuer, die sie für die Auszahlung zahlen müssen.
Vor dem Kauf einer Rente sollten Käufer sicherstellen, dass sie für alle Fälle genügend Geld in einem liquiden Notfallfonds haben.
Potenzielle Käufer sollten sich auch darüber im Klaren sein, dass bei Annuitäten im Vergleich zu anderen Arten von Altersvorsorgeinvestitionen häufig hohe Gebühren anfallen. Die Gebühren können auch von Versicherungsunternehmen zu Versicherungsunternehmen sehr unterschiedlich sein. Es lohnt sich also, sich umzusehen.
Schließlich enthalten aufgeschobene Renten häufig eine Sterbegeldkomponente. Wenn der Eigentümer stirbt, während sich die Rente noch in der Akkumulationsphase befindet, erhalten seine Erben möglicherweise einen Teil oder den gesamten Wert des Kontos. Wenn die Rente jedoch in die Auszahlungsphase eingetreten ist, kann der Versicherer das Geld einfach behalten, es sei denn, der Vertrag sieht vor, dass die Leistungen für eine bestimmte Anzahl von Jahren an die Erben des Eigentümers gezahlt werden.
