Wenn Sie sich dem Renteneintrittsalter nähern, aber noch nicht bereit sind, die Belegschaft zu verlassen, kann ein aufgeschobener Rentenoptionsplan (DROP) die Lösung sein. Diese Pläne wurden erstmals in den 1980er Jahren von Arbeitgebern des öffentlichen Sektors eingeführt. Heute werden sie Feuerwehrleuten, Polizisten und anderen Beamten angeboten.
DROPs bieten sowohl Arbeitgebern als auch berechtigten Arbeitnehmern doppelte Vorteile. Lesen Sie weiter, um mehr über die Feinheiten dieser Pläne und darüber zu erfahren, warum sie eine gute Option für Arbeitnehmer sind, die an einer schrittweisen Pensionierung interessiert sind.
So funktionieren aufgeschobene Pensionsoptionspläne
DROPs mögen auf den ersten Blick komplex erscheinen, aber sie sind nicht übermäßig kompliziert. So funktionieren sie. Ein Arbeitnehmer, der andernfalls in den Ruhestand treten und Leistungen aus dem leistungsorientierten Plan eines Arbeitgebers in Anspruch nehmen könnte, arbeitet stattdessen weiter.
Anstatt diese zusätzlichen Dienstjahre in künftigen Leistungsberechnungen zu berücksichtigen, legt der Arbeitgeber einen Pauschalbetrag für jedes Jahr, in dem der Arbeitnehmer im Dienst bleibt, auf einem separaten Konto ab. Dieses Konto wird verzinst, solange Sie sich noch bei der Arbeit melden. Sobald Sie tatsächlich in Rente sind, wird das Geld auf diesem Konto an Sie ausgezahlt, einschließlich Zinsen, zusätzlich zu dem Geld, das Sie im Laufe Ihrer Karriere in Ihrem Pensionsplan angesammelt haben.
Die zentralen Thesen
- Arbeitgeber mögen DROPs, weil sie es geschätzten Mitarbeitern ermöglichen, länger zu arbeiten. Arbeitnehmer mögen DROPs, weil sie es ihnen ermöglichen, ihre Altersvorsorgekassen aufzustocken, nachdem ihre leistungsorientierten Pläne ausgeschöpft wurden. Arbeitnehmer sollten besonders darauf achten, wie die Mittel in ihren DROPs sind ausgezahlt, um eine übermäßige Besteuerung zu vermeiden.
Die Art und Weise, wie die Mittel an Sie ausgezahlt werden, hängt von der Struktur des Plans ab. Anspruchsberechtigte Mitglieder des Pensionsplans Florida Retirement System (FRS) haben beispielsweise die Möglichkeit, ihre Auszahlung als Pauschalbetrag, eine Umbuchung auf das Konto des Staates Florida oder eine Kombination aus Pauschalbetrag und Umbuchung vorzunehmen.
Es ist wichtig zu beachten, dass DROPs möglicherweise ein definiertes Teilnahmefenster vorschreiben, in dem Sie sich einschreiben und Vorteile erwerben können, die je nach Programm variieren können. Zum Beispiel haben Staatsangestellte in Louisiana ein 60-tägiges Zeitfenster, um sich einzuschreiben, sobald sie ihren ersten berechtigten Ruhestandstermin erreicht haben. Sobald sie im Plan sind, können sie für maximal 36 Monate teilnehmen. In Florida hingegen können die Mitarbeiter bis zu fünf Jahre im Plan bleiben.
Nur Feuerwehrmänner, Polizeibeamte, Lehrer und andere Arten von Beamten haben Anspruch auf DROP-Pläne.
Berechnung Ihrer DROP-Vorteile
Die Höhe der Entschädigung, die Sie durch eine DROP erhalten können, basiert auf Ihrem durchschnittlichen Jahresgehalt, der Anzahl der Dienstjahre, die Sie hinter sich haben, der Abgrenzungsrate und der Dauer Ihrer Teilnahme an dem Plan. Hier ist ein Beispiel, wie sich Ihre Vorteile summieren können.
Nehmen wir an, Sie sind 55 Jahre alt und seit 25 Jahren Lehrer und verdienen ein durchschnittliches Jahresgehalt von 40.000 US-Dollar. Ihr staatliches Rentensystem bietet einen DROP mit einer jährlichen Abgrenzungsrate von 2, 5% und einer Teilnahmegrenze von vier Jahren. Wenn Sie diese 40.000 USD mit der Abgrenzungsrate von 2, 5% multiplizieren, dann multiplizieren Sie diese mit 25 Jahren, erhalten Sie 25.000 USD. Wenn Sie vier Jahre nach Ihrer Pensionierung arbeiten würden, wären das 100.000 US-Dollar, die Sie für Ihre DROP hätten.
DROP Vor- und Nachteile
Der größte Vorteil eines DROP für Arbeitgeber besteht darin, dass sie länger arbeiten können. In Bereichen wie Strafverfolgung und Bildung ist es ein klarer Vorteil, die Belegschaft stabil zu halten.
Vorteile
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Arbeitgeber: Längeres Arbeiten der Arbeitnehmer, insbesondere in Bereichen wie Strafverfolgung und Bildung.
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Mitarbeiter: Fügen Sie das Altersguthaben weiter hinzu, insbesondere nachdem die lebenslangen Rentenleistungen ausgeschöpft sind.
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Mitarbeiter: Kann eine höhere Abgrenzungsrate aufweisen als ein leistungsorientierter Plan.
Nachteile
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Mitarbeiter: Einige Pläne haben ein kurzes Registrierungsfenster. Es ist leicht, den Zeitraum zu verpassen, in dem Sie sich anmelden können.
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Mitarbeiter: Wenn Sie einen Pauschalbetrag erhalten, könnten Sie in diesem Jahr in eine höhere Steuerklasse geraten.
Es gibt mehrere Gründe, warum DROPs von Arbeitnehmern positiv bewertet werden. Wenn Sie zum Beispiel bereits Ihre aus einem leistungsorientierten Plan zu zahlenden lebenslangen Leistungen ausgeschöpft haben, können Sie Ihr Notgroschen durch einen DROP weiter ergänzen. Die Abgrenzungsrate, die Sie aus einem aufgeschobenen Pensionsplan erhalten, ist möglicherweise auch besser als die, die der leistungsorientierte Plan bietet.
Eine Sache, auf die die Arbeitnehmer achten sollten, ist die Art und Weise, wie diese Leistungen ausgezahlt werden, sobald ihre Teilnahmezeit am Plan endet. Wenn Sie beispielsweise einen Pauschalbetrag in Anspruch nehmen, werden diese Leistungen als normales Einkommen besteuert, was Sie möglicherweise in eine höhere Steuerklasse treiben könnte. Wenn Sie die Mittel auf einen anderen qualifizierten Plan übertragen, können Sie eine größere Steuerrechnung umgehen. Sie müssen alle Optionen abwägen, bevor Sie sich bewegen.
Die Quintessenz
Rücktrittsoptionspläne können eine wertvolle Ressource für Beschäftigte des öffentlichen Sektors sein, die ihre Ersparnisse vor dem Eintritt in den Ruhestand steigern möchten. Wenn Sie berechtigt sind, an einem dieser Pläne teilzunehmen, lesen Sie die Details sorgfältig durch, um sicherzustellen, dass Sie das Beste daraus machen. Planen Sie im Voraus, wie sich eine DROP-Pauschalzahlung oder ein Rollover auf Ihre Steuersituation auswirken können.
