Was ist der Finanzdienstleistungssektor?
Unternehmen der Finanzdienstleistungsbranche sind in der Verwaltung von Geld tätig. Weltweit ist die Finanzdienstleistungsbranche in Bezug auf Ertrag und Aktienmarktkapitalisierung weltweit führend. Große Konglomerate dominieren diesen Sektor, aber es gibt auch eine Vielzahl kleinerer Unternehmen.
Nach Angaben der Abteilung Finanzen und Entwicklung des Internationalen Währungsfonds (IWF) ist eine Finanzdienstleistung am besten als der Prozess zu beschreiben, mit dem ein Verbraucher oder ein Unternehmen ein finanzielles Gut erwirbt. Ein Zahlungssystemanbieter bietet beispielsweise einen Finanzdienstleister an, der in der Lage ist, Geldbeträge von einem Zahler an einen Empfänger zu akzeptieren und zu überweisen. Dies schließt Konten ein, die durch Kredit- und Debitkarten, Schecks und elektronische Überweisungen beglichen werden.
Betrachten Sie einen Finanzberater. Der Berater verwaltet das Vermögen und berät im Namen eines Kunden. Der Berater bietet keine direkten Investitionen oder andere Produkte an. Stattdessen erleichtert der Berater den Geldverkehr zwischen Sparern und Emittenten von Wertpapieren und anderen Instrumenten. Dieser Service ist eher eine vorübergehende Aufgabe als ein materieller Vermögenswert.
Finanzgüter hingegen sind keine Aufgaben; Sie sind Dinge. Ein Hypothekendarlehen mag wie eine Dienstleistung erscheinen, aber es ist tatsächlich ein Produkt, das über die ursprüngliche Bereitstellung hinausgeht. Aktien, Anleihen, Kredite, Warenvermögen, Immobilien und Versicherungspolicen sind Beispiele für Finanzgüter.
Die zentralen Thesen
- Finanzdienstleistungen sind ein zunehmend einflussreicher Sektor der modernen Wirtschaft. Finanzdienstleistungen beziehen sich auf ein breites Spektrum spezifischerer Tätigkeiten wie Banken, Kapitalanlagen und Versicherungen. Finanzdienstleistungen sind auf die Tätigkeit von Finanzdienstleistungsunternehmen und deren Fachleuten beschränkt, während Finanzprodukte eine Rolle spielen die tatsächlichen Waren, Konten oder Investitionen, die sie bereitstellen.
Bankdienstleistungen
Kommerzielle Bankdienstleistungen sind das Fundament der Finanzdienstleistungsgruppe. Die Geschäftstätigkeit einer Geschäftsbank umfasst die Verwahrung von Einlagen, die Ausgabe von Kredit- und Debitkarten sowie die Ausleihe von Geld. Der Bankensektor befasst sich am meisten mit direkten Spar- und Kreditgeschäften, während der Finanzdienstleistungssektor Investitionen, Versicherungen, die Umverteilung von Risiken und andere finanzielle Aktivitäten umfasst. Banken verdienen ihre Einnahmen hauptsächlich aus der Differenz zwischen den für Kreditkonten berechneten Zinssätzen und den an Einleger gezahlten Sätzen. Finanzdienstleistungen wie diese erzielen ihre Einnahmen hauptsächlich durch Gebühren, Provisionen und andere Methoden wie die Zinsdifferenzierung zwischen Krediten und Einlagen.
Eine Investmentbank arbeitet in der Regel nur mit Deal Makern und vermögenden Kunden zusammen, nicht mit der Öffentlichkeit. Diese Banken zeichnen Geschäfte ab, sichern den Zugang zu Kapitalmärkten, bieten Vermögensverwaltung und Steuerberatung an, beraten Unternehmen bei Fusionen und Übernahmen und erleichtern den Kauf und Verkauf von Aktien und Anleihen. Auch Finanzberater und Discountmakler besetzen diese Nische.
Investment-Dienstleistungen
Einzelpersonen können über Wertpapierdienstleistungen Zugang zu Finanzmärkten wie Aktien und Anleihen erhalten. Broker (entweder selbstgesteuert oder selbstgesteuert online) erleichtern den Kauf und Verkauf von Wertpapieren und nehmen eine Provision für ihre Dienstleistung entgegen. Finanzberater können eine jährliche Gebühr erheben, die auf dem verwalteten Vermögen basiert, und mehrere Geschäfte leiten, um ein gut diversifiziertes Portfolio aufzubauen und zu verwalten. Robo-Advisors sind die neueste Inkarnation von Finanzberatung und Portfoliomanagement mit vollautomatisierten algorithmischen Portfolio-Allokationen und Handelsausführungen.
Hedgefonds, Investmentfonds und Investmentpartnerschaften investieren Geld in die Finanzmärkte und erheben dabei Verwaltungsgebühren. Diese Organisationen benötigen Custody-Services für den Handel und die Wartung ihrer Portfolios sowie Rechts-, Compliance- und Marketingberatung. Es gibt auch Softwareanbieter, die sich an die Investmentfondsgemeinschaft wenden, indem sie Softwareanwendungen für das Portfoliomanagement, das Kundenreporting und andere Back-Office-Dienste entwickeln.
Private Equity-Fonds, Risikokapitalgeber und Angel-Investoren stellen Unternehmen Investitionskapital im Austausch für Beteiligungen oder Gewinnbeteiligungen zur Verfügung. Risikokapital war in den neunziger Jahren für Technologieunternehmen von besonderer Bedeutung. Vieles, was sich hinter den Kulissen des Abschlusses von Big Deals abspielt, wird dieser Gruppe zugeschrieben.
Versicherungsdienstleistungen
Die Versicherung ist ein weiterer wichtiger Teilsektor der Finanzdienstleistungsbranche. In den Vereinigten Staaten unterscheidet sich ein Versicherungsvertreter von einem Makler. Ersterer ist ein Vertreter des Versicherungsträgers, während letzterer den Versicherten vertritt und für Versicherungspolicen einkauft. Dies ist auch der Bereich des Underwriters, der das Risiko einer Kundenversicherung einschätzt und Investmentbanker hinsichtlich des Kreditrisikos berät. Schließlich verkaufen die Rückversicherer Versicherungen an die Versicherer selbst, um sie vor katastrophalen Verlusten zu schützen.
Versicherungsdienstleistungen stehen unter anderem zum Schutz gegen Tod oder Verletzung (z. B. Lebensversicherung, Erwerbsunfähigkeitsversicherung, Krankenversicherung), gegen Verlust oder Beschädigung von Eigentum (z. B. Hausbesitzerversicherung, Autoversicherung) oder gegen Haftung oder Klage zur Verfügung.
Steuer- und Buchhaltungsdienstleistungen
Der weitläufige Finanzdienstleistungssektor umfasst auch Buchhalter- und Steuererklärungsdienste, Geldwechsel- und Überweisungsdienste sowie Dienste und Netzwerke für Kreditkartenautomaten. Es umfasst auch Schuldenabwicklungsdienste und globale Zahlungsanbieter wie Visa und Mastercard sowie Börsen, die den Handel mit Aktien, Derivaten und Waren erleichtern.
Ein Buchhalter nutzt seine Ausbildung oder Erfahrung im Geschäfts-, Finanz- oder Rechnungswesen, um die Richtigkeit von Abschlüssen zu überprüfen. Die Buchhalter stellen sicher, dass alle finanziellen Aufzeichnungen und Abschlüsse wie Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung, Kapitalflussrechnung und Steuererklärung den Gesetzen und Vorschriften des Bundes und den allgemein anerkannten Rechnungslegungsgrundsätzen (GAAP) entsprechen. Die Buchhalter stellen auch die Informationen zusammen, die für die Erstellung von Einträgen in Unternehmenskonten wie das Hauptbuch erforderlich sind, und dokumentieren die finanziellen Geschäftsvorfälle im Laufe der Zeit. Diese Informationen werden verwendet, um wöchentliche, monatliche, vierteljährliche oder jährliche Abschlussberichte und Kostenrechnungsberichte zu erstellen. Die Buchhalter müssen auch alle Unstimmigkeiten oder Unregelmäßigkeiten beheben, die sie in Aufzeichnungen, Erklärungen oder dokumentierten Transaktionen finden. In der Regel beobachten sie etablierte Rechnungslegungskontrollverfahren über ein Rechnungslegungssystem oder ein Softwareprogramm.
Neben der Analyse von Finanzunterlagen und Abschlüssen werden den Buchhaltern häufig andere finanzbezogene Aufgaben übertragen. Nebentätigkeiten umfassen die Überwachung der Effizienz von Rechnungslegungskontrollverfahren oder Softwareprogrammen, um sicherzustellen, dass diese mit den Vorschriften des Bundes und der Länder auf dem neuesten Stand sind. Die Buchhalter sind außerdem beauftragt, verschiedenen Abteilungen oder Mitarbeitern der C-Suite Empfehlungen zum effizienten Einsatz von Unternehmensressourcen und -verfahren zu unterbreiten. Diese Empfehlungen sollen Lösungen für potenziell kostspielige finanzielle Probleme oder Probleme von Unternehmen bieten. In einigen Fällen sind Buchhalter auch damit beauftragt, Rechnungen für Kunden und Lieferanten zu erstellen und zu prüfen, um die rechtzeitige Zahlung ausstehender Salden zu unterstützen. Die Abstimmung der Lohn- und Gehaltsabrechnung, die Überprüfung von Verträgen und Aufträgen, die Erstellung eines Unternehmensbudgets und die Entwicklung von Finanzmodellen oder -projektionen können ebenfalls Teil der regulären Aufgaben eines Buchhalters sein.
Zusätzlich zu diesen Pflichten bereiten die Buchhalter Steuern für Unternehmen und Einzelpersonen vor und reichen diese ein. Sie analysieren alle Vermögenswerte, Einnahmen und Ausgaben des Unternehmens oder erwarteten Ausgaben und Verbindlichkeiten, um eine Gesamtsteuerverpflichtung für das Jahr zu erreichen. Von den Wirtschaftsprüfern wird erwartet, dass sie bei der Vorbereitung und Einreichung von Steuererklärungen sowohl für Unternehmen als auch für Einzelpersonen eine detaillierte Analyse der Steuereffizienz oder -ineffizienz vorlegen und Empfehlungen abgeben, wie die gesamten Steuerverbindlichkeiten in Zukunft gesenkt werden können.
