Bestattungsunternehmen und Bestattungsunternehmen können sich immer auf einen konstanten Kundenstrom verlassen. Und weil Steuern natürlich das andere unverzichtbare Element des Lebens sind, genießen die Einkommensteuerersteller in den letzten Jahrzehnten ein ähnliches Maß an Arbeitsplatzsicherheit. Aber Veränderungen in der Demografie sowohl der Branche als auch ihrer Kunden haben ein Element der Unsicherheit in Bezug auf die Zukunft dieses Berufs erzeugt. Steuerzahler haben jetzt mehr Optionen als je zuvor, wenn es um die Einreichung ihrer Steuererklärungen geht, und die Vorbereiter waren gezwungen, eine immer breitere Palette von Produkten und Dienstleistungen anzubieten, um ihr Geschäft aufrechtzuerhalten.
Ein sich wandelnder Marktplatz
Im Jahr 2012 gab es in Amerika rund 160 Millionen Haushalte, die Steuererklärungen abgaben. Und trotz all der jüngsten Änderungen haben die Steuerzahler noch drei grundlegende Möglichkeiten zur Auswahl, wenn sie einreichen. Ungefähr drei Fünftel der Antragsteller gingen zu einem Certified Public Accountant (CPA) oder einer Steuervorbereitungsfirma wie H & R Block oder Jackson Hewitt, um ihre Steuern vorbereiten zu lassen. Filer mit komplexen Renditen, z. B. solche, die geschäftsbezogene Einnahmen oder Abzüge von Unternehmen, Personengesellschaften oder Öl- und Gasmietverträgen haben, oder Daytrader, die komplizierte Berechnungen auf der Grundlage von Berechnungen benötigen, werden weiterhin geschulte Fachkräfte für die Erstellung ihrer Renditen einsetzen. Die meisten Filer mit einfacheren Retouren erhalten jedoch immer mehr Optionen, die es ihnen ermöglichen, diese Aufgabe alleine zu erledigen. Weitere 30% der Filer verwendeten Computerprogramme wie Turbotax und Quicken. Natürlich sind diese Softwareprogramme seit Jahren verfügbar, damit auch diejenigen mit mäßig schwierigen Renditen, wie z. B. jemand, der ein Nebengeschäft von zu Hause aus führt und Abzüge aufführt, ihre Renditen elektronisch einreichen können.
Der Markt ist mit günstigeren webbasierten Programmen wie TaxAct und TaxSlayer, die jetzt über das IRS Free File-Programm erhältlich sind, noch wettbewerbsfähiger geworden. Die jüngste Einführung der kostenlosen elektronischen Einreichung staatlicher Steuererklärungen über staatliche Steuerwebsites bietet vielen Einreichern eine kostenlose Alternative für die Einreichung staatlicher Steuererklärungen, die in der Regel auch mit IRS Free File-Programmen gebührenpflichtig ist. Der Niedergang der Rückerstattungsdarlehen (RALs) hat auch das Endergebnis vieler kleinerer Vorbereitungsfirmen sowie der großen Franchise-Unternehmen erheblich geschmälert. Vorbereiter, die kleine Unternehmen besitzen oder für diese arbeiten, deren Haupteinnahmequelle zuvor die Gebühren für die Rückkehrvorbereitung war, mussten aufgrund dieser Änderung einen erheblichen Einkommensrückgang hinnehmen.
Das digitale Zeitalter
Der Steuervorbereitungsprozess selbst ist immer schneller und effizienter geworden, da immer mehr Informationen in digitaler Form verfügbar sind. Eine wachsende Anzahl von Vorbereitern kann jetzt einen Großteil oder alle Kundendaten von persönlichen Finanzwebsites wie Mint.com oder Buchhaltungsprogrammen wie Quicken mit einem einzigen Klick direkt in ihre Steuererklärungen importieren, anstatt alle diese Zahlen manuell einzugeben. Und elektronische Signaturen, die mit der mündlichen Erlaubnis des Kunden eingegeben werden, machen es für Kunden häufig unnötig, physisch im Büro des Erstellers zu erscheinen. Mit mobilen Apps können Steuerzahler, die Kurzformulare einreichen, die Computervorbereitung vollständig umgehen.
Mehrwertdienste
Kluge Steuerberater wissen, dass die Erstellung der Steuererklärung eines Kunden auch für andere Geschäftszweige eine äußerst effektive Form der Prospektion darstellt. Einer der Hauptgründe dafür ist, dass die meisten Kunden ihre Ersteller nicht als Verkäufer, sondern als Fachleute oder Berater betrachten. Dieser strategische Vorteil ermöglicht es Fachleuten mit entsprechender Schulung, Lizenzierung und Erfahrung, schnell die finanzielle Gesamtsituation eines Kunden zu ermitteln und Versicherungs- oder Anlageprodukte oder andere Dienstleistungen anzubieten, die möglicherweise benötigt werden, wie beispielsweise Wirtschaftsprüfung, Buchhaltung oder sogar umfassende Finanzpläne. Die zusätzlichen Einnahmen, die mit diesem Ansatz erzielt werden können, können in vielen Fällen beträchtlich sein.
Zum Beispiel könnte ein Vorbereiter, der eine Lebens- und Krankenversicherungslizenz besitzt, eine Standardrendite von 150 USD für einen Kunden erbringen, der in den Ruhestand tritt und die 200.000 USD, die er in seinem betrieblichen Altersvorsorgeplan angesammelt hat, überschreiten muss. Der Vorbereiter könnte dieses Geld in eine indizierte Rente umwandeln und weitere 10.000 USD einnehmen, wenn der verwendete Spediteur eine Bruttoprovision von 5% zahlt. Der Kunde hat einen wichtigen Zusatznutzen ohne zusätzliche Auslagenkosten erhalten, und der Ersteller hat zusätzliche Einnahmen erhalten, die andernfalls die Erstellung von ungefähr weiteren 67 Rücksendungen zu diesen Kosten auf der Grundlage der Vorsteuer erfordern würden. Praktiker, die ihr Steuergeschäft erfolgreich in andere Aspekte der Finanzplanung integrieren können, können einen Vorteil erzielen, indem sie Kunden, die ihre rentableren Dienstleistungen in Anspruch nehmen, kostenlose oder vergünstigte Renditen anbieten.
Das Affordable Care Act bietet eine weitere Möglichkeit, seinen Kunden zusätzliche Dienstleistungen anzubieten. Jackson Hewitt und H & R Block haben die Registrierung bei Obamacare direkt in den Interviewprozess integriert, und kleinere Vorbereiter könnten demnächst folgen. Dies kann den Registrierungsprozess für Kunden erheblich vereinfachen, da sie den Erlös aus ihren Steuererklärungen zur Bezahlung der Krankenversicherung verwenden können. Andere Steuerbehörden wie TaxAct gestatten es den Antragstellern, die entweder für sich selbst oder für ihre Angehörigen Bildungskosten zahlen müssen, die Informationen in ihren Rückmeldungen zu verwenden, um ein FAFSA-Formular zu erstellen.
Regulatorische Änderungen
Eine weitere wichtige Entwicklung in der Steuerbranche war 2011 zu verzeichnen, als die IRS endlich alle bezahlten Steuerberater, die noch keine CPAs, zugelassene Vertreter oder Steueranwälte waren, aufforderte, einen jährlichen Kompetenztest zu bestehen und 15 Stunden Weiterbildung zu absolvieren. Diese Bestimmung wird wahrscheinlich auch kleine Unternehmen am härtesten treffen, da die großen Franchise-Unternehmen bereits über Steuerschulen und andere Ressourcen verfügen, um dieser Verpflichtung nachzukommen. Die Konzessionen haben argumentiert, dass dieses Gesetz die Anzahl inkompetenter Vorbereiter, die für kleine Unternehmen arbeiten, verringern wird, während die Gegner behaupten, dass es lediglich ihre Konkurrenz von diesen Unternehmen verringern wird, indem viele von ihnen aus dem Geschäft gedrängt werden.
Die Quintessenz
Obwohl die Branche der Steuervorbereitung in absehbarer Zeit wahrscheinlich überleben und vielleicht sogar gedeihen wird, können die Vorbereiter sowohl bei großen als auch bei kleinen Unternehmen mit einer Zunahme ihres Wettbewerbs rechnen und müssen weiterhin Möglichkeiten finden, sich von ihren Mitbewerbern abzuheben, um dies zu erreichen Profitabilität erhalten. Den Kunden wird eine immer größere Auswahl an Vorbereitungsmöglichkeiten geboten, nicht nur in Bezug auf die Art und Weise, wie sie Unterlagen einreichen können, sondern auch in Bezug auf zusätzliche Finanz- und Buchhaltungsdienstleistungen, die sie möglicherweise benötigen. Weitere Informationen zur Zukunft der Steuervorbereitung erhalten Sie von Ihrem Steuerberater oder Finanzberater.
