Das Bruttoprämienergebnis (BIPI) ist die Höhe der Prämien eines Versicherungsunternehmens, anhand derer bestimmt wird, welcher Teil der Prämien einem Rückversicherer geschuldet wird. Das Bruttoprämienergebnis ist die Grundlage für die Anwendung des Rückversicherungsprämiensatzes unter Berücksichtigung von Stornierungen, Rückerstattungen und Prämien, die für den Rückversicherungsschutz gezahlt wurden.
Grundlegendes zum Bruttoprämiennettoeinkommen
Das Bruttoprämienergebnis ist die Höhe der Prämien eines Versicherungsunternehmens, die zur Bestimmung des Anteils der dem Rückversicherer zustehenden Prämien verwendet werden. Wenn ein Versicherungsunternehmen einen Rückversicherungsvertrag abschließt, verringert es sein Gesamtrisiko, indem es einige Risiken an einen Rückversicherer überträgt. Im Gegenzug zum Eingehen dieser Risiken hat der Rückversicherer Anspruch auf einen Teil der Prämien des Versicherers. In einem nichtproportionalen Rückversicherungsvertrag wird die Höhe der Prämien, auf die der Rückversicherer Anspruch hat, durch einen festen Satz festgelegt. Dieser Satz wird mit einer Grundprämie multipliziert, die der Höhe der Prämien eines Versicherers entspricht, auf die der Rückversicherer Anspruch hat.
Berechnung der Betreffprämie
Die Berechnung der Fachprämie ist im Rückversicherungsvertrag festgelegt. Die Parteien einigen sich auf den Prozentsatz der Rückversicherungsprämie, der auf die Grundprämie angewendet wird, und darauf, ob die Grundprämie (auch Sachprämie oder Basisprämie genannt) anhand der verdienten oder schriftlichen Prämien berechnet wird. Wenn verdiente Prämien ausgewählt werden, wird für die Berechnung das Brutto-Netto-Prämieneinkommen (GNEPI) als Basis verwendet. Dies ist die gängigste Ratingbasis für einen Selbstbehalt in der Schadenrückversicherung. Verwendet der Vertrag schriftliche Prämien, so wird das gebuchte Bruttoprämiennettoeinkommen verwendet.
Das gebuchte Bruttoprämiennettoeinkommen wird anhand des Prämieneinkommens des Zedentenversicherers und nicht anhand der Prämieneinnahmen berechnet. Die Prämien sind "netto", was bedeutet, dass alle Stornierungen, Rückerstattungen und Prämien, die für die Rückversicherung gezahlt wurden, abgezogen werden, und "brutto", weil die Ausgaben nicht abgezogen werden. Steigt das vom Rückversicherer eingegangene Risiko mit der Zeit, so übersteigen die gebuchten Beitragseinnahmen die verdienten Beitragseinnahmen.
GNWPI vs. Brutto-Broking-Einkommen
Das gebuchte Bruttoprämienergebnis ist ein gutes Maß für die Leistung eines Versicherers, berücksichtigt jedoch nicht die Erträge aus Anlagen wie Aktien oder Anleihen. Dabei werden auch keine Vermögenswerte des Versicherers berücksichtigt. Aus diesem Grund sind viele Unternehmen mehr an der Vermittlung von Bruttoeinkommen interessiert, einschließlich dieser Zahlen. Obwohl der GNWPI ein guter Indikator ist, können Sie sich nicht nur darauf verlassen, um die finanzielle Gesundheit eines Versicherers festzustellen.
