Der IRS schätzt, dass 60% der Steuerzahler bezahlte Ersteller einsetzen. Wenn Sie sich regelmäßig an einen Steuerberater wenden, um Ihre Rückgabe vorzubereiten, oder wenn Sie sich gerade für eine Zusammenarbeit entschieden haben, finden Sie hier einige Tipps, um die richtige Person für Ihre Situation zu finden.
Die zentralen Thesen
- Es gibt verschiedene Arten von Vorbereitern für bezahlte Steuern, aber alle müssen eine aktuelle ID-Nummer des IRS haben. Je höher die Berechtigungsnachweise eines Vorbereiters sind, desto höher ist die Wahrscheinlichkeit, dass sie Gebühren erheben. Einige Arten von Vorbereitern können Sie auch vor dem IRS vertreten wenn Sie auditiert sind.
Arten von Steuererklärungen
Sie können Ihre Steuererklärung von jedem erstellen lassen - von Ihrem Onkel, Ihrem Nachbarn oder Ihrem besten Freund. Wenn Sie jedoch für diesen Service bezahlen, muss die Person beim IRS registriert sein und eine aktuelle Vorbereitungssteuer-Identifikationsnummer (PTIN) haben, eine IRS-Nummer, die jährlich an berechtigte Vorbereiter vergeben wird.
Geeignete bezahlte Ersteller fallen je nach Ausbildung, Zertifizierung durch Berufsverbände und Weiterbildungsanforderungen in verschiedene Kategorien.
- Anwälte. Diese Fachkräfte sind von Staaten oder Landesrechtsanwaltskammern als Rechtsanwälte zugelassen und unterliegen Weiterbildungsanforderungen und einem Ethikkodex. CPAs. Wirtschaftsprüfer sind Fachkräfte, die die CPA-Prüfung bestanden haben und von staatlichen Wirtschaftsprüfungsämtern zugelassen wurden. Sie haben auch Weiterbildungsanforderungen. Eingeschriebene Agenten. Dies sind Personen, die eine dreiteilige spezielle Einschreibungsprüfung bestanden haben, die ihre Steuerkompetenz auf Bundesebene nachweist und von der IRS lizenziert wurde. Auch sie haben Weiterbildungsanforderungen. Teilnehmer des jährlichen Anmeldeprogramms. Diese Personen sind keine Anwälte, CPAs oder eingeschriebenen Agenten, sondern haben ein IRS-Programm abgeschlossen und eine Weiterbildung erhalten. Jeder andere Präparator mit einer PTIN. Dies sind Personen, die glauben, über ausreichende Kenntnisse zu verfügen, um Rückgaben vorzubereiten, und die Gebühr für die Erlangung einer PTIN entrichtet haben. Sie unterliegen keiner Aufsicht durch einen Staat, eine Berufsgenossenschaft oder die IRS.
Das IRS hat ein Online-Verzeichnis von Präparatoren mit PTINs. Es umfasst Rechtsanwälte, CPAs, eingeschriebene Agenten und Teilnehmer am jährlichen Anmeldeprogramm, jedoch keine Vorbereiter, die lediglich eine PTIN, aber keine anderen Anmeldeinformationen besitzen. Sie können nach Anmeldeinformationen, Postleitzahl und Entfernung von Ihnen nach einem Vorbereiter suchen.
(Es gibt auch eingeschriebene Rentenversicherungsträger und eingeschriebene Versicherungsmathematiker, die mit PTINs vorbereiten. Diese Experten geben normalerweise keine Steuererklärungen für Verbraucher ab, obwohl sie im IRS-Verzeichnis enthalten sind.)
Schaufensterbauer, wie H & R Block oder Liberty Tax, beschäftigen häufig eine Reihe von Steuerfachleuten, in erster Linie eingeschriebene Agenten, CPAs und Anwälte. Wenn Sie eine besuchen, werden Sie wahrscheinlich einer Person zugewiesen, deren Fähigkeiten mit der Komplexität Ihrer Rückkehr in Einklang stehen.
Was wirst du bezahlen?
Je qualifizierter die Person ist, die Ihre Rücksendung vorbereitet, desto mehr können Sie mit einer Zahlung rechnen. In der Regel zahlen Sie den Anwälten die höchsten Gebühren, gefolgt von CPAs und dann registrierten Vertretern. Die niedrigsten Gebühren werden von Teilnehmern und Erstellern des jährlichen Anmeldeprogramms ohne besondere Kennzeichnung erhoben.
Die Gebühren variieren je nach Art des Erstellers und der Art Ihrer Rendite erheblich (z. B. ob Sie ein Einzelunternehmen betreiben, das Schedule C erfordert, ob Sie komplexe Investitionstransaktionen durchführen oder ob Sie viele Mietobjekte besitzen)..
Die meisten Ersteller berechnen eine Pauschalgebühr pro Rücksendung. Beispielsweise liegt die durchschnittliche Ausführungsrate für ein Formular 1040 mit einem Anhang A (zum Auflisten persönlicher Abzüge) bei etwa 350 USD. Der nationale Durchschnitt für die Erstellung einer Grundrendite ohne Aufschlüsselung der Abzüge ist geringer.
Wer ist am besten für was?
Die Kosten sind nur ein Faktor bei der Auswahl eines Vorbereiters. Abhängig von Ihrer Situation können bestimmte andere Überlegungen wichtig sein. Dazu gehört, ob Sie sich darauf vorbereiten möchten, Sie zu vertreten, wenn der IRS Fragen zu Ihrer Rückkehr aufwirft. Dies sind einige allgemeine Richtlinien für jeden Zubereitertyp.
- Anwälte. Es ist am besten, diese Art von Fachleuten für hochaktuelle Steuerfragen einzusetzen, die möglicherweise einen Rechtsstreit erfordern. Die Verwendung eines Anwalts ist auch ratsam, wenn es Probleme gibt, die mit kriminellen Handlungen verbunden sein können, da die Offenlegung eines Mandanten gegenüber einem Anwalt im Allgemeinen privilegiert ist. CPAs. Diese Fachkräfte sind in komplexen Steuerangelegenheiten oder speziellen Fragen, wie zum Beispiel in Bezug auf Delinquenzen, geschult. Sie können Kunden über alle Ebenen der IRS-Interaktion hinweg vertreten, einschließlich Prüfungen und Einsprüchen innerhalb des IRS. Es gibt jedoch nur ein begrenztes Privileg zwischen einem CPA und einem Kunden für Bundessteuern. Das Privileg gilt nicht für Angelegenheiten, die für die Erstellung von Steuererklärungen offen gelegt wurden. Wenn eine CPA vermutet, dass möglicherweise kriminelle Probleme vorliegen, kann sie einen Anwalt zur weiteren Offenlegung hinzuziehen. Eingeschriebene Agenten. Diese Fachleute können die meisten Steuerangelegenheiten behandeln. Sie haben uneingeschränkte Repräsentationsrechte vor dem IRS und können Kunden bei IRS-Audits und -Beschwerden vertreten. Auch sie haben ein begrenztes Privileg in Steuerangelegenheiten des Bundes. Teilnehmer des Jahresprogrammes. Sie können Ihre Steuererklärung erstellen, haben jedoch nur sehr eingeschränkte Rechte, diese vor dem IRS zu praktizieren. Sie können einen Kunden nur in Interaktionen mit IRS-Agenten und Kundendienstmitarbeitern vertreten. Jeder andere Präparator mit einer PTIN. Diese Personen können eine geeignete Wahl für einfache Rückgaben sein, die keine komplexen steuerlichen Probleme mit sich bringen. Ein Kunde kann ihm die Befugnis erteilen, mit dem IRS Fragen zur Rücksendung zu erörtern. Diese Art von Ersteller kann jedoch keinen Steuerzahler bei Prüfungen und Einsprüchen des IRS vertreten.
Vermeiden Sie jeden Vorbereiter, der vorhat, Ihnen die Höhe Ihrer Steuerrückerstattung in Rechnung zu stellen.
Rote Fahnen, auf die man achten sollte
Wenn Sie sich für einen Zubereitungstyp entschieden haben, sollten Sie sich von Personen fernhalten, die möglicherweise skrupellos sind oder Probleme verursachen könnten. (Wenn der IRS den Verdacht hegt, dass die Aktionen eines Vorbereiters zwielichtig sind, werden die Renditen seiner Kunden möglicherweise einer besonderen Prüfung unterzogen.) Einige Hinweise auf verdächtiges Verhalten:
- Berechnung anhand der Höhe einer Steuerrückerstattung. Dies verstößt gegen den Ethikkodex, an den sich die Ersteller halten müssen. Das Angebot, Schecks für Sie in bar zu erstatten. Vorbereiter werden dafür bestraft und lediglich ein Angebot zur Abwicklung von Rückerstattungsschecks ist eine rote Fahne. Retouren vorbereiten, ohne dass Sie um Dokumentation gebeten werden. Das Abmelden einer Rücksendung ohne Einsichtnahme in die Dokumentation ist offensichtlich illegal. Garantierte Rückerstattung oder zumindest keine Steuerschuld, ohne Rücksicht auf Ihre tatsächliche Situation.
Einige abschließende Ratschläge
Um die Zeit Ihres Vorbereiters optimal zu nutzen und Ihre Rechnung auf ein Minimum zu beschränken, stellen Sie sicher, dass Sie alle erforderlichen Informationen sammeln und eine Liste Ihrer Fragen erstellen, bevor Sie sich treffen.
Wenn Sie mit einem Vorbereiter zusammengearbeitet haben und Ihre Rücksendung zur Übermittlung bereit ist, vergewissern Sie sich, dass die PTIN des Vorbereiters und andere Informationen darauf vermerkt sind und dass Sie eine Kopie für Ihre Dateien erhalten.
