Inhaltsverzeichnis
- Ein Roth IRA Refresher
- Roth IRA Beiträge leisten
- Einnahme von Roth IRA Distributionen
- Hinterlassen einer Roth IRA-Vererbung
- Die Quintessenz
In den letzten Jahren hat die Roth IRA bei Amerikanern, die Geld für den Ruhestand aufbewahren möchten, einen rasanten Aufschwung erlebt. 2016 besaß ungefähr ein Drittel der 42, 6 Millionen Inhaber eines individuellen Altersversorgungskontos (IRA) in den USA die Roth-Version. Bis 2019 waren es nach Angaben des Investment Company Institute mehr als die Hälfte.
Das Ende 2017 verabschiedete Steuersenkungs- und Beschäftigungsgesetz (TCJA) gab Roths ebenfalls einen Schub: Die durch das Gesetz gesenkten Einkommensteuersätze sollen 2026 wieder auf ein höheres Niveau fallen. Da die IRA von Roth die Zahlung von Beitragssteuern verlangen Vorne, aber auf dem Weg zur Verteilung, funktionieren sie gut für Menschen, die im Ruhestand eine höhere Steuerklasse erwarten. Das neue Gesetz passt also genau in den fundamentalen Vorteil von Roth.
Roth IRAs bieten Sparern einige weitere einzigartige Vorteile in Bezug auf Steuern, Ausschüttungen und die Möglichkeit, Reichtum an die nächste Generation weiterzugeben.
Die zentralen Thesen
- Sie können nach der Pensionierung weiterhin Beiträge zu einer Roth IRA leisten, solange Sie über ein bestimmtes Einkommen verfügen. Mit Erreichen des 59. Lebensjahres können Sie steuerfreie Abhebungen von beiden Beiträgen und vornehmen Einkommen von Ihrer Roth IRA, wenn Sie das Konto seit mindestens fünf Jahren haben. Anders als bei einer traditionellen IRA müssen Sie niemals Verteilungen von einer Roth IRA vornehmen und können das gesamte Konto Ihren Erben überlassen.
Ein Roth IRA Refresher
Beginnen wir mit ein paar Roth IRA-Grundlagen.
Obwohl die Roth IRA viele Gemeinsamkeiten mit der traditionellen IRA aufweist, gibt es einige wesentliche Unterschiede zwischen den beiden Rentenkonten.
Im Gegensatz zu einer herkömmlichen IRA sind Ihre Beiträge zu einer Roth IRA im Voraus nicht steuerlich absetzbar. Sie zahlen Ihre Beiträge aus Ihrem derzeitigen Einkommen nach Steuern. Zum anderen können Sie Ihren Beitrag jederzeit ohne Strafgebühr abheben.
Sobald Sie eine qualifizierte Ausschüttung von einer Roth IRA erhalten, werden Sie nicht mehr mit den Einnahmen belastet, die Sie im Laufe der Jahre gezahlt haben. Ein Roth IRA sammelt Gewinne auf steuerlicher Basis und diese Gewinne werden steuerfrei sein.
Auch im Gegensatz zu herkömmlichen IRAs gibt es keine Altersgrenze für Roth-IRA-Beiträge, solange Sie ein Einkommen erwirtschaftet haben. Schließlich sind für Roth-IRAs zu Lebzeiten keine Mindestverteilungen (RMDs) erforderlich.
Roth IRA-Konten sind besonders bei jungen Amerikanern beliebt. Laut ICI sind mehr als drei von zehn Roth IRA-Investoren unter 40 Jahre alt. Fast ein Viertel der Roth IRA-Beiträge werden von Anlegern im Alter zwischen 25 und 34 Jahren geleistet, verglichen mit nur 7, 5% der traditionellen IRA-Einlagen.
Roth IRA Beiträge leisten
Wie bereits erwähnt, können Sie, egal wie alt Sie sind, weiterhin einen Beitrag zu Ihrer Roth IRA leisten, solange Sie ein Einkommen erwirtschaften - unabhängig davon, ob Sie ein Gehalt als Angestellter oder ein Einkommen von 1099 für Vertragsarbeit erhalten. Dies ist anders als bei einer traditionellen IRA, bei der ab dem Erreichen von 70½ keine Beiträge mehr möglich sind, selbst wenn Sie ein Einkommen erwirtschaftet haben.
Diese Bestimmung macht Roth IRAs ideal für Altersteilzeitmitarbeiter, die einige Tage in der Woche in der alten Firma arbeiten, oder für Rentner, die gelegentlich Beratung leisten oder freiberuflich tätig sind.
Beitragsbeschränkungen
Der maximale Roth-Beitrag für 2019 beträgt 6.000 USD plus 1.000 USD, wenn Sie zum Jahresende 50 Jahre oder älter sind. Dies ist der sogenannte Aufholbeitrag. Für das Steuerjahr 2020 steigen die Zahlen auf 6.500 USD zuzüglich eines Aufhollimits von 1.500 USD.
Die Beiträge müssen bis zum Steuererklärungstermin des folgenden Jahres einschließlich etwaiger Verlängerungen eingegangen sein. Sie können beispielsweise bis zum 15. April 2020 oder später einen Beitrag zu Ihrer IRA 2019 leisten, wenn Sie eine Erweiterung beantragen.
Einkommensgrenzen
Roth IRAs haben Einkommensgrenzen, die sich darauf auswirken, ob und wie viel Sie beitragen können. Für das Steuerjahr 2019 müssen beispielsweise Einzelanmelder ein modifiziertes angepasstes Bruttoeinkommen (MAGI) von weniger als 122.000 USD haben, um einen vollen Beitrag leisten zu können. Zwischen 122.000 und 137.000 US-Dollar können sie einen Teilbeitrag leisten. Für das Steuerjahr 2020 werden die Zahlen angepasst: Singles mit einem MAGI unter 124.000 US-Dollar können einen vollen Beitrag leisten. Zwischen 124.000 und 139.000 US-Dollar können sie einen Teilbeitrag leisten.
Sie können kein Geld in eine Roth IRA einzahlen, wenn Sie kein Einkommen haben. Wenn Sie jedoch einen Ehepartner haben, können Sie in Ihrem Namen eine Roth IRA einrichten und finanzieren, wenn der Ehepartner noch ein Einkommen erwirtschaftet hat. Da IRAs nicht als gemeinsame Konten geführt werden können, muss der Ehegatte Roth IRA in Ihrem Namen sein, auch wenn Ihr Ehegatte die Beiträge leistet.
Wenn Ihr Ehepartner ein Einkommen erwirtschaftet hat und Sie dies nicht tun, kann der Ehepartner Ihre Roth IRA für Sie finanzieren.
Einnahme von Roth IRA-Distributionen
Sie können jederzeit und ohne Angabe von Gründen Beiträge von Ihrer Roth IRA abheben, ohne Steuern oder Strafen zu zahlen. Sie können die Einnahmen in Ihrer Roth IRA jedoch erst abheben, wenn Sie mindestens 59½ Jahre alt sind und das Konto seit mindestens fünf Jahren geöffnet ist.
Es gibt jedoch einige Ausnahmen bei den Steuern und Strafen. In bestimmten Fällen ist es Ihnen gestattet, steuer- und straffreie Abhebungen (auch als qualifizierte Ausschüttungen bezeichnet) von Ihrem Roth IRA-Einkommen vorzunehmen, bevor Sie 59½ Jahre alt werden.
Wenn Sie beispielsweise das Geld verwenden, um ein erstes Eigenheim oder ein Familienmitglied zu kaufen, zu bauen oder wieder aufzubauen, wird dies als qualifizierte Verteilung betrachtet. Dies ist auf 10.000 USD pro Leben begrenzt. Sie können auch qualifizierte Ausgaben für die Hochschulausbildung übernehmen oder wenn Sie behindert werden.
Wenn Sie jedoch einen nicht qualifizierten Vertrieb wählen, der diese Anforderungen nicht erfüllt, müssen Sie Einkommenssteuern und eine 10% ige Strafe für den vorzeitigen Vertrieb zahlen. Die Quelle einer nicht qualifizierten Ausschüttung bestimmt die steuerliche Behandlung.
Hinterlassen einer Roth IRA-Vererbung
Da für eine Roth IRA zu Lebzeiten keine Mindestverteilungen erforderlich sind, können Sie alles Ihren Erben überlassen, wenn Sie das Geld für den Lebensunterhalt nicht benötigen.
Da Sie die Steuern für die Roth IRA im Voraus bezahlt haben, werden Ihre Begünstigten nicht mit einer Steuerrechnung belastet, wenn sie Einnahmen vom Konto erhalten. Auf diese Weise können Sie Ihren Kindern, Enkelkindern oder anderen Erben ein steuerfreies Einkommen überlassen.
Während Erben von Nicht-Ehepartnern für geerbte Roth-IRAs vorgeschriebene Mindestausschüttungen (RMDs) vornehmen müssen, werden sie bei Auszahlungen nicht besteuert, solange sie den RMD-Regeln entsprechen. Dies unterscheidet sich wiederum von traditionellen IRAs, bei denen RMDs für Begünstigte ebenso wie für die ursprünglichen Eigentümer steuerpflichtig sind.
Die Quintessenz
Es steht außer Frage, dass eine Roth IRA nach der Pensionierung einige wertvolle Vorteile bietet. Sie können nicht nur steuerfrei von einem Roth abheben, sondern haben auch maximale Flexibilität, wann und wie viel Sie abheben.
Dies bedeutet, dass Sie ein schönes steuerfreies Bündel für Ihre Erben oder gestaffelte Verteilungen zurücklassen können, je nachdem, wie viel Einkommen Sie aus anderen Quellen wie Sozialversicherung, Arbeit oder anderen Investitionen beziehen.
Roth IRAs können bei den meisten Brokern eröffnet werden, aber einige bieten einen besseren Zugang und bessere Optionen als andere. Wenn Sie in der Nähe einkaufen, lesen Sie in Investopedia die Liste der besten Broker für IRAs und für Roth IRAs.
