Intelligente Nachlassplanung hilft, die Steuerbelastung zu minimieren, wenn Sie sterben, und eine Roth IRA ist eines der effektivsten Tools, die Sie für diesen Zweck verwenden können. Abgesehen von all den anderen guten Dingen an Roth IRAs gibt es zwei weitere Gründe, die Sie möglicherweise in Ihre Nachlassplanung einbeziehen möchten.
Die zentralen Thesen
- Sie müssen während Ihres Lebens keine Ausschüttungen von einer Roth IRA vornehmen. Wenn Sie das Geld also nicht benötigen, können Sie alles Ihren Erben überlassen. Ihre Erben können über einen Zeitraum von fünf Jahren steuerfrei abheben Zeitraum von der Roth IRA. Ehepartner, die Roth IRAs erben, haben eine noch größere Flexibilität.
Sie können das gesamte Konto Ihren Erben überlassen
Einer der Hauptvorteile einer Roth IRA im Gegensatz zu herkömmlichen IRAs und vielen Arten von Pensionsplänen besteht darin, dass Sie während Ihres Lebens keine erforderlichen Mindestausschüttungen (RMDs) vornehmen müssen. Wenn Sie also das Geld für den Lebensunterhalt nicht benötigen, können Sie es einfach auf dem Konto belassen, um weiterhin steuerfrei zu wachsen. Dies macht einen Roth IRA zu einem besonders guten Vehikel für den Vermögenstransfer.
Die Regeln darüber, was passiert, wenn Sie Ihre Roth IRA einer anderen Person überlassen, hängen davon ab, ob der Begünstigte Ihr Ehepartner oder eine andere Person (oder Personen) ist. So haben beispielsweise Ehepartner die Möglichkeit, sich als Kontoinhaber zu bezeichnen und die Roth IRA wie ihre eigenen zu behandeln.
Andere Begünstigte können dies nicht, müssen jedoch in der Regel das gesamte Geld innerhalb von fünf Jahren nach Ihrem Tod vom Roth-Konto abheben. Solange Sie mindestens fünf Jahre lang ein Roth-Konto hatten, sind diese Ausschüttungen völlig steuerfrei. Aber selbst wenn Sie dies nicht getan haben, sind nur die Einnahmen des Kontos steuerpflichtig, nicht die Beiträge, die Sie auf das Konto geleistet haben. Ihre ursprünglichen Beiträge wurden mit Nachsteuer-Dollars geleistet, sie wurden also bereits besteuert.
In der IRS-Publikation 590-B erfahren Sie, welche Roth-IRAs vererbt wurden und wie diese besteuert werden.
Stellen Sie sicher, dass Sie die Bezeichnungen Ihrer Roth IRA-Begünstigten auf dem neuesten Stand halten, damit das Geld dahin fließt, wo Sie es haben möchten.
Roth IRAs helfen Ihnen, Nachlass zu vermeiden
Das Geld, das Sie Ihren Erben in Form einer Roth IRA hinterlassen, muss wie der Erlös aus einem traditionellen Alters- oder Lebensversicherungskonto nicht den Nachlassprozess durchlaufen. Dies vereinfacht und beschleunigt die Auszahlung von Geldern an Ihre Lieben und kann die Kosten für die Einrichtung Ihres Nachlasses senken.
Bei Investmentfondsgesellschaften, Banken, Maklerfirmen und anderen Finanzinstituten, die als Depotbank für Roth IRAs dienen, müssen Sie bei der Eröffnung Ihres Kontos in der Regel einen Begünstigten und möglicherweise einen alternativen Begünstigten angeben. Nennen Sie Ihren Nachlass nicht als Begünstigten, sonst verlieren Sie die Möglichkeit, die Nachlassprüfung zu umgehen.
Es ist wichtig, einen Begünstigten zu benennen, um sicherzustellen, dass Ihre Wünsche nach Ihrem Tod erfüllt werden. Ebenso wichtig ist es, die Benennungen Ihrer Begünstigten regelmäßig zu überprüfen, um sicherzustellen, dass sie auf dem neuesten Stand sind, insbesondere nach wichtigen Ereignissen im Leben wie Heirat, Scheidung, Geburt eines Kindes oder Tod eines früheren Begünstigten. Zum Beispiel könnte es Ihrem derzeitigen Ehepartner nicht gefallen, wenn Ihre Roth IRA zu einem früheren Ehepartner wechselt, weil Sie vergessen haben, das Formular zu aktualisieren.
