Bei der Finanzierung von Lebensversicherungsprämien wird ein Drittdarlehen aufgenommen, um die Prämien einer Police zu bezahlen. Wie bei anderen Darlehen berechnet der Kreditgeber Zinsen, und der Kreditnehmer (in diesem Fall der Versicherte) zahlt das Darlehen in regelmäßigen Raten zurück, bis die Schulden beglichen sind oder der Versicherte verstirbt. In diesem Fall wird der Restbetrag in der Regel mit dem Versicherungserlös beglichen.
Diese Strategie kann für vermögende Privatpersonen (HNWIs) nützlich sein, die keine Vermögenswerte liquidieren möchten, um die kostspieligen Lebensversicherungsprämien sofort zu bezahlen. Aber ist die Praxis zu riskant?
Warum für Versicherungsprämienfinanzierung gehen?
Schauen wir uns zunächst an, warum die Leute überhaupt über die Finanzierung von Versicherungsprämien nachdenken. Ungefähr 60% der Amerikaner haben eine Lebensversicherung abgeschlossen, um sicherzustellen, dass ihre Angehörigen finanziell abgesichert sind, wenn der Versicherte verstirbt. Die Prämien variieren stark in Abhängigkeit von der Art der Police, Ihrem Alter, Ihrer Gesundheit (und Ihren Gesundheitsgewohnheiten) und natürlich der Höhe der Police.
Der Abschluss eines Privatkredits zur Deckung hoher Versicherungsprämien ist möglicherweise mit weniger Risiken verbunden als der Einsatz von Versicherungsprämienfinanzierung.
Ein 47-jähriger Nichtraucher könnte beispielsweise eine 30-jährige Lebensversicherung über 100.000 US-Dollar für 29 US-Dollar pro Monat abschließen. Die Prämie würde bei einer Police über 150.000 USD bis zu 40 USD pro Monat betragen.
Die zentralen Thesen
- Je höher die Höhe Ihrer Lebensversicherung, desto teurer sind die Prämien. Drei Risikofelder für die Finanzierung von Versicherungsprämien sind das Qualifikationsrisiko, das Zinsrisiko und das Risiko von Policeneinnahmen. Eine Sorge wäre, dass der Barwert der Police möglicherweise nicht so schnell steigt wie der Zinssatz.
HNWIs streben jedoch in der Regel eine Deckung in Millionen oder Zehntausenden von Dollar an, um geschäftliche, erbrechtliche und steuerliche Probleme zu lösen. Eine 30-jährige Lebensversicherung in Höhe von 25 Millionen US-Dollar für dieselbe Person könnte ungefähr 4.700 US-Dollar pro Monat kosten, und - hier kann dies sehr teuer werden - würde eine Lebensversicherung in der Nähe von 15.000 US-Dollar pro Monat beginnen.
(Lesen Sie dazu, wie Lebensversicherungen vermögenden Privatpersonen helfen, ihre Geschäfte und ihr persönliches Vermögen zu schützen. )
Da Prämien leicht über 100.000 USD pro Jahr kosten können, kann eine Prämienfinanzierung sinnvoll sein, da sie es den Menschen ermöglicht, Kredite nahe am Libor aufzunehmen und gleichzeitig das Geld zu behalten, das sie für Investitionen mit einem höheren ROI ausgegeben hätten. Eine Prämienfinanzierung kann auch verhindern, dass der Versicherte Kapitalertragssteuern auslöst, wenn er Vermögenswerte liquidiert, damit er die Prämie im Voraus bezahlen kann.
Die Risiken
Obwohl die Strategie für einige Personen angemessen ist, birgt sie bestimmte Risiken, die berücksichtigt werden sollten, bevor Entscheidungen getroffen werden. Diese Risiken umfassen (sind aber nicht beschränkt auf):
Zinssatzrisiko.
Die Zinssätze sind jetzt niedrig, aber wenn sie steigen, könnte dies zu Problemen führen. "Meistens ist ein Premium-Finanzkredit variabel verzinst", sagt James Holtzman, zertifizierter Finanzplaner bei Legend Financial Advisors. „Im Moment ist das eine großartige Sache. Aber wenn man aufsteigt, kann das die Vorteile, die man zuallererst erreichen wollte, wirklich beeinträchtigen. “
Qualifikationsrisiko
In der Regel verlangen die Kreditgeber von den Kreditnehmern, dass sie sich bei jeder Verlängerung des Kredits erneut qualifizieren. Zu diesem Zeitpunkt werden die Sicherheiten des Kredits erneut bewertet (die Sicherheiten können Immobilien, Aktien und andere Vermögenswerte und Anlagen umfassen). Wenn der Wert der Sicherheiten eine bestimmte Schwelle unterschritten hat, muss der Versicherte möglicherweise zusätzliche Sicherheiten für das Darlehen stellen.
Andernfalls könnte das Darlehen zu einem höheren Zinssatz fällig oder zur Verlängerung angeboten werden. Da das Darlehen am Ende jeder Laufzeit verlängert wird, bis der Versicherte verstirbt, besteht immer ein Qualifikationsrisiko, unabhängig davon, ob es sich um einen Sicherheitenwert oder einen anderen Faktor gemäß den Zeichnungsstandards des Kreditgebers handelt.
Versicherungsrisiko
Wenn der Rückkaufswert der Police geringer ausfällt, könnte der Kreditsaldo den Wert der Sicherheiten übersteigen. In diesem Fall müsste der Versicherte mehr Sicherheiten stellen, um einen Ausfall zu vermeiden.
Wenn die Sterbegeldsumme nicht wächst, kann die Police auch weniger Deckung bieten als erwartet, wenn der Kredit endgültig erfüllt ist. Im schlimmsten Fall müsste das Vermögen des Versicherten den Kredit zurückzahlen, wenn die Sterbegeldleistung nicht erbracht werden könnte.
Die Quintessenz
Ein qualifizierter Finanzplaner oder Berater kann Ihnen dabei helfen, einige dieser Risiken zu mindern. Das Zinsrisiko kann beispielsweise verringert (oder beseitigt) werden, wenn der Kreditgeber eine Obergrenze für die Höhe des Zinssatzes festlegt oder einen festen Zinssatz anbietet. Und um das Risiko von Policeneinkünften zu verringern, könnte der Versicherte einen speziellen Sterbegeld-Fahrer hinzufügen.
Maßnahmen wie diese tragen in der Regel zu den Kosten der Police bei, tragen jedoch dazu bei, die mit der Finanzierung von Versicherungsprämien verbundenen Risiken zu verringern, und können beruhigend wirken. In der jüngeren Vergangenheit könnten Finanzexperten empfehlen, ein Hypothekendarlehen aufzunehmen, um die hohen Prämien für die Krankenversicherung zu unterstützen. Nach dem Steuersenkungs- und Beschäftigungsgesetz von 2017 ist es jedoch nicht mehr möglich, die Zinsen eines Eigenheimdarlehens abzuziehen, wenn das Geld für andere Zwecke als den Kauf, den Bau oder die Renovierung eines Eigenheims verwendet wird. Um diese Risiken vollständig zu vermeiden, sollten Sie heute einen persönlichen Bankkredit in Betracht ziehen.
Weitere Informationen finden Sie unter Steuern auf Lebensversicherungsprämien.
