Ein 529-Sparplan bietet Steuervorteile, wenn Sie für die Hochschulausbildung Ihres Kindes sparen möchten (und seit dem neuen Steuergesetz auch für die private K-12-Ausbildung). Diese Pläne werden von einzelnen Staaten aufgestellt und durchgeführt. Während die Regeln von IRS Section 529 geregelt werden, unterscheiden sich die Pläne in ihren Details.
Beiträge zu einem 529-Plan werden nach Steuern geleistet, sodass beim Abzug des ursprünglichen Beitrags keine Steuern fällig werden. Das Einkommen ist steuer- und straffrei, solange die Mittel für qualifizierte Bildungsausgaben wie Unterricht, Gebühren, Unterkunft und Verpflegung, Lehrbücher und einige Computerausrüstungen verwendet werden. (Weitere Informationen finden Sie unter 529 Plan .) Wenn Sie das Geld für einen anderen Zweck verwenden, sind Sie nicht nur Steuern, sondern auch eine Strafe schuldig. Abgesehen von einer Situation - und es ist eine sehr glückliche, die nur für die Studienkosten gilt.
Stipendien und Auszahlungen
Wenn Ihr Kind ein Hochschulstipendium erhält, können Sie es bis zur Höhe des Stipendiums abziehen und dieses Geld für einen beliebigen Zweck verwenden, ohne dass dafür eine Strafe fällig wird. Das Einkommen wird jedoch als Einkommen besteuert. Wenn Sie die Auszahlung für qualifizierte Bildungsausgaben verwenden, ist das Geld sowohl steuer- als auch straffrei.
Die Stipendienklausel ist wichtig, denn wenn Ihr Kind kein Stipendium erhält und Sie Geld abheben und es nicht für qualifizierte Bildungsausgaben verwenden, müssen Sie sowohl Steuern als auch eine 10% ige Strafe auf das Einkommen zahlen.
Keine Zeitbegrenzung
Es gibt keine zeitliche Begrenzung für die Inanspruchnahme der Möglichkeit, einen Betrag in Höhe eines Stipendiums ohne Strafe abzuheben. Trotzdem ist es eine gute Idee, dies bald nach Erhalt des Stipendiums zu tun, um Probleme zu vermeiden, abhängig von den Regeln in Ihrem Staat.
529 Beispiel für eine Stipendienentnahme
Angenommen, Ihr Kind hat 30.000 USD an Studienkosten und erhält 20.000 USD an Stipendien. Die tatsächlichen bereinigten Ausbildungskosten für das Jahr würden 10.000 USD betragen. Sie könnten 20.000 US-Dollar vom 529-Konto Ihres Kindes abheben, darunter beispielsweise 3.000 US-Dollar Verdienst.
Da die bereinigten Bildungskosten nur die Hälfte des Betrags betragen, den Sie abgehoben haben, ist nur die Hälfte des Einkommens (1.500 USD) steuerfrei. Sie würden Einkommenssteuern auf 1.500 Dollar schulden. Es wird jedoch keine Strafe geben, da der zurückgezogene Betrag das Stipendium nicht überstieg.
Die Quintessenz
Wenn Ihr Kind ein Stipendium erhält, können Sie von einem 529 einen entsprechenden Betrag abziehen, ohne eine Strafe zu zahlen, auch wenn das Geld nicht für Bildung verwendet wird. Unabhängig davon, welche Mittel für nicht-pädagogische Ausgaben verwendet werden, wird die Einkommenssteuer erhoben. Außerdem ist es besser, das Geld kurz nach dem Erhalt des Stipendiums zu nehmen, da in einigen Staaten ein zu langes Warten eine 10% ige Strafe für das Einkommen nach sich ziehen kann. (Weitere Informationen finden Sie unter 529 Risiken (oder nicht) .)
