Was ist ein Werbekosten?
Werbekosten sind Kosten, die Unternehmen verursachen, wenn sie ihre Produkte oder Dienstleistungen an Verbraucher vermarkten. Die Werbekosten reichen von Werbegeschenken, kostenlosen Mustern oder anderen Werbegeschenken, um Umsatz und Einnahmen zu steigern. Unternehmen können diese Kosten als steuerlich absetzbare Betriebsausgaben an den Internal Revenue Service (IRS) abschreiben.
Die zentralen Thesen
- Werbekosten sind Kosten, die Unternehmen verursachen, um ihre Produkte oder Dienstleistungen an Verbraucher zu vermarkten. Unternehmen beteiligen sich an Werbekosten, um Umsatz und Ertrag zu steigern. Werbekosten werden vom Umsatz in der Gewinn- und Verlustrechnung abgezogen. Diese Aufwendungen sind steuerlich absetzbar und können in der Steuererklärung eines Unternehmens abgeschrieben werden.
Grundlegendes zu Werbeaktionskosten
Jede Art von Unternehmen verursacht Geschäftskosten, egal ob klein oder groß. Geschäftskosten sind alle Kosten, die Unternehmen durch ihren regulären Geschäftsbetrieb entstehen. Diese Aufwendungen werden in der Gewinn- und Verlustrechnung vom Umsatz eines Unternehmens abgezogen. Die resultierende Zahl ist das zu versteuernde Nettoeinkommen des Unternehmens. Beispiele für Geschäftsausgaben sind Versicherungen, Nebenkosten, Zinsen, Leistungen an Arbeitnehmer, Buchhaltungsgebühren sowie Marketing und Werbung, einschließlich Werbeausgaben.
Wie oben erwähnt, fallen Werbekosten für Unternehmen an, um ihre Waren oder Dienstleistungen für die breite Öffentlichkeit zu bewerben oder zu vermarkten. Viele Unternehmen entscheiden sich dafür, indem sie Werbegeschenke abhalten oder den Menschen kostenlose Warenproben anbieten. In einigen Fällen kann ein etabliertes Unternehmen ein neues Produkt entwickeln und bestehenden Kunden kostenlose Muster aushändigen, um es zu bewerben. Werbeaktionen können per Post oder persönlich in Geschäften oder an anderen Orten erfolgen. Dies dient dazu, das Interesse an den Angeboten des Unternehmens zu wecken und die Verbraucher zu Käufen zu verleiten, um den Umsatz und damit den Umsatz zu steigern.
Nach Ansicht des IRS sind Werbekosten als Betriebsausgaben steuerlich absetzbar, sofern sie ordentlich und notwendig sind. Unternehmen sollten beim Abschreiben von Werbekosten auf ihre Steuererklärungen darauf achten, dass diese Kosten nicht genauer als Werbekosten oder Spenden für wohltätige Zwecke eingestuft werden. Unternehmen können den tatsächlichen Marktwert der abgegebenen Waren oder Dienstleistungen nicht abschreiben. Stattdessen müssen die Werbekosten abgeschrieben werden.
Um Werbekosten abzuschreiben, dürfen Unternehmen nur die mit der Werbung für Waren und Dienstleistungen verbundenen Kosten abziehen, nicht deren Marktwert.
Beispiele für Werbeaktionskosten
Wenn ein Steuersoftwareunternehmen CDs mit einer kostenlosen Version seiner Bundessteuervorbereitungssoftware in der Hoffnung, seine entsprechende staatliche Steuervorbereitungssoftware zu verkaufen, an Tausende Haushalte verschickt, könnte es die Kosten für die CDs und deren Verpackung als Werbekosten abziehen.
In ähnlicher Weise könnte eine Rasenpflegefirma, die in der Hoffnung, neue Kunden zu gewinnen, jedem Haus in einem Viertel einen kostenlosen Vorgarten zum Mähen anbieten würde, wahrscheinlich ihre Kosten für die Erbringung dieser Dienstleistung als Werbekosten abziehen.
Werbeausgaben vs. Werbeausgaben
Viele Menschen verwechseln häufig Werbekosten und Werbekosten und halten sie für ein und dasselbe. Die Unterscheidung von Werbe- und Werbeaufwendungen ist jedoch wichtig. Als Faustregel gilt, dass Werbung eine Form der kostenpflichtigen Verbreitung einer kontrollierten Marketingbotschaft ist. Dies kann Kosten im Zusammenhang mit Medienanzeigen in Print-, Online- und Rundfunkmedien sowie Direktwerbung verursachen. Auf der anderen Seite sind die Werbeausgaben allgemeiner und können allgemeine, nicht messagingbezogene Dinge wie Markenbekanntheit umfassen. Kosten für Werbung und Reklame müssen korrekt kategorisiert und gesondert ausgewiesen werden.
