Ein Grund, warum Roth IRAs so beliebt sind, sind die Steuervorteile: Das Geld auf dem Konto wächst steuerfrei und qualifizierte Auszahlungen im Ruhestand sind ebenfalls steuerfrei. Es kann jedoch vorkommen, dass es finanziell sinnvoll ist, Ihre Roth IRA in eine traditionelle IRA umzuwandeln. Hier sind fünf zwingende Gründe.
Die zentralen Thesen
- Roth IRAs bieten steuerfreie Abhebungen während des Ruhestands an, aber manchmal ist es finanziell sinnvoll, die Steuervergünstigung einer traditionellen IRA im Voraus zu erhalten. Wenn Sie zu einer Roth IRA konvertieren und in eine höhere Steuerklasse gelangen, können Sie die Konvertierung rückgängig machen Zu viel Geld kann man nicht zu einem Roth beitragen. Traditionelle IRAs haben keine Einkommensbeschränkungen für Beiträge.
Traditionelle IRAs haben Steuervergünstigungen im Voraus
Der einfachste, wenn nicht der trostloseste Grund, Ihre Roth IRA in eine traditionelle IRA umzuwandeln, ist, dass Sie zumindest im Moment kaum Bargeld haben. Das bedeutet, dass Sie möglicherweise die Einkommenssteuer für das Geld, das Sie für eine Roth IRA leisten, nicht bequem bezahlen können.
Ein Beitrag zu einer traditionellen IRA ist finanziell weniger aufwändig, da das Geld vom Bruttolohn und nicht vom Einkommen bezogen wird. Mit anderen Worten, Sie erhalten eine Steuervergünstigung im Voraus für Ihre Beiträge. Wenn Sie das Geld im Ruhestand abheben, sind Ihre Beiträge und Kapitalerträge einkommensteuerpflichtig.
"In einer Situation, in der es jemandem an Bargeld mangelt, bietet ein traditioneller IRA-Beitrag mehr Abzüge und damit mehr Kassenbestand nach der Steuererklärung", bemerkt David S. Hunter, CFP®, Präsident von Horizons Wealth Management, Inc., in Asheville, NC
Ihr Roth-Konto zeigte eine Underperformance
Wenn Ihr Roth IRA-Konto aufgrund von Marktkräften plötzlich an Wert verloren hat, wird Uncle Sam Ihnen keine Pause machen. Das Geld, das Sie in diesem Jahr auf Ihr Konto eingezahlt haben, wird weiterhin besteuert.
Sie können Ihre Steuerrechnung einsparen, indem Sie Ihre Roth IRA in eine traditionelle IRA umwandeln. Mit dem Schalter verschieben Sie zumindest die Abrechnung, bis Sie in den Ruhestand gehen. Auch dann werden Sie nur auf das besteuert, was Sie herausnehmen - nicht auf den gesamten Kontostand.
Sie haben zu viel geleistet, um zu einem Roth beizutragen
Sie müssen bestimmte modifizierte angepasste Bruttoeinkommensniveaus (MAGI) einhalten, um zu einem Roth IRA beizutragen. Im Jahr 2020 muss Ihr Einkommen weniger als 124.000 US-Dollar (als Einzelanmelder) für den vollständigen Beitrag ausgeben, dh:
- 6.000 USD, wenn Sie jünger als 50 Jahre sind. 7.000 USD, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind
Das Limit für Ehepaare, die gemeinsam einreichen, liegt unter 196.000 US-Dollar. Es gibt reduzierte Beitragshöhen, wenn Ihr MAGI einige Tausend Dollar über diesen Grenzwerten liegt.
Sie können einen Roth jederzeit in einen traditionellen IRA umwandeln. Sie melden dies in der Steuererklärung des gleichen Jahres.
Wenn Ihr MAGI-Wert den Maximalwert überschreitet oder sich in der Nähe befindet, können Sie Ihre Roth-IRA in eine herkömmliche IRA umwandeln. Auf diese Weise können Sie weiterhin zu einer IRA beitragen: Es gibt keine Einkommensbeschränkungen für Beiträge zu einer traditionellen IRA.
Wenn Sie jedoch zu viel Geld verdienen, können Sie möglicherweise nicht den vollen Vorsteuerabzug in Anspruch nehmen. Machen Sie also einige Schritte, bevor Sie Entscheidungen treffen.
Sie erwarten, dass Ihr Einkommen sinkt
Angenommen, Sie müssen die Zahlen für Ihr geplantes Jahreseinkommen nach dem Eintritt in den Ruhestand überprüfen und feststellen, dass Sie wahrscheinlich in einer deutlich niedrigeren Steuerklasse liegen. Das ist nicht unbedingt eine Katastrophe, wenn Sie festgestellt haben, dass auch Ihre Lebenshaltungskosten niedriger sind.
Dies bedeutet jedoch, dass Sie weniger von den steuerfreien Ausschüttungen profitieren, die das Hauptmerkmal einer Roth IRA sind. Wenn Sie jetzt zu einer traditionellen IRA konvertieren, erhalten Sie den unmittelbaren Steuervorteil von Beiträgen vor Steuern. Das kann Ihnen mehr Geld geben, um anderswo zu investieren, oder Sie können zusätzliches Geld bereitstellen, das Sie jetzt benötigen.
"Wenn Sie damit rechnen, im Ruhestand eine niedrigere Steuerklasse zu erreichen, ist es sinnvoller, eine traditionelle IRA zu verwenden", sagt Mark Hebner, Gründer und Präsident von Index Fund Advisors in Irvine, Kalifornien.
"Sie verzichten auf die Zahlung von Steuern auf Beiträge zu Ihrem gegenwärtig höheren Steuersatz und zahlen dann im Ruhestand Steuern zu einem niedrigeren Steuersatz auf Ausschüttungen."
Denken Sie daran, dass die erforderlichen Mindestverteilungen (RMDs) für eine traditionelle IRA mit 70 ½ beginnen. Roth IRAs haben zu Lebzeiten des ursprünglichen Kontoinhabers keine RMDs.
Ein Roth-Umbau hat Sie in die Höhe getrieben
Das könnte Sie in eine höhere Klammer stoßen. In der Welt der Rentenkonten ist dieses Szenario ein echtes Paradoxon, aber es kann sinnvoll sein, die Umwandlung umzukehren (so genannte Umcharakterisierung). Sie haben bis zum 15. Oktober des Jahres Zeit, nachdem Sie eine Roth IRA-Umstellung vorgenommen haben, um wieder auf eine traditionelle IRA umzustellen.
Die Quintessenz
Ein letzter Vorteil der Konvertierung ist, dass Sie wahrscheinlich die bereits für das Roth-Konto gezahlten Einkommenssteuern erstatten.
Unabhängig von Ihrem Grund für die Umstellung eines Kontos sollten Sie die vom IRS festgelegten Kalenderfristen berücksichtigen. Die Konvertierungen müssen bis zum Enddatum abgeschlossen sein, an dem die Steuern des Vorjahres eingereicht oder geändert werden können. Das Standarddatum ist der 15. Oktober.
Mit den Roth IRAs erhalten Sie ein Investmentkonto, das im Ruhestand völlig steuerfrei ist. Aber Ihre persönlichen Umstände können diktieren, dass es sinnvoll ist, Ihren Roth in eine traditionelle IRA umzuwandeln.
