Was gemeldet, aber nicht abgerechnet wird (RBNS)
Verluste, die einer Versicherungsgesellschaft gemeldet, aber bis zum Ende des Rechnungszeitraums nicht beglichen wurden. Gemeldete, aber nicht abgewickelte Verluste (RBNS) werden anhand einer Schätzung des Schweregrads des Schadens berechnet, die auf den verfügbaren Informationen aus dem Schadensabwicklungsprozess basiert.
BREAKING DOWN gemeldet, aber nicht abgerechnet (RBNS)
Die Berechnung von gemeldeten, aber nicht beglichenen Verlusten setzt voraus, dass bekannt ist, wo sich Ansprüche im Abwicklungsprozess befinden. Die Berechnung basiert auf Informationen, die ein Versicherer zur Verfügung hat, einschließlich Informationen aus Gerichtsakten. Die Genauigkeit der Berechnung hängt von der Art des abzuwickelnden Schadens ab, wobei komplexere Schadensfälle schwieriger abzuschätzen sind.
Der Betrag, den ein Versicherer zur Deckung von RBNS-Verlusten in die Reserve einsetzt, hängt von den staatlichen Versicherungsbestimmungen ab. Beispielsweise können Versicherungsunternehmen aufgefordert werden, den Durchschnittswert für eine ähnliche Anspruchsklasse für jeden noch nicht abgewickelten Anspruch aufzuheben.
Die RBNS-Verluste unterscheiden sich von den angefallenen, aber nicht gemeldeten (IBNR) Verlusten darin, dass erstere der Versicherungsgesellschaft gemeldet wurden, jedoch insofern ähnlich sind, als sie während des Rechnungszeitraums nicht abgerechnet wurden. In vielen Fällen kann es für einen Versicherungsmathematiker schwierig sein, den Unterschied zwischen IBNR- und RBNS-Verlusten zu erkennen, je nachdem, welches Modell verwendet wird. Dies ist darauf zurückzuführen, dass Forderungen je nach Berichtsjahr und Rechnungsjahr unterschiedlich entwickelt werden. Diese Ansprüche können separat prognostiziert werden.
Versicherungsunternehmen berechnen ihre Ansprüche und die damit verbundenen Verluste aus verschiedenen Quellen. Dazu gehören Verbindlichkeiten aus den von ihnen abgeschlossenen Verträgen sowie aus den an Rückversicherer abgetretenen Verträgen, staatliche Vorschriften, gerichtliche Stellungnahmen zu Ansprüchen und versicherungsmathematische Schätzungen. Diese Informationen gelten für Aufwendungen für Schadensregulierung und Schadensersatz.
Bedeutung gemeldeter, aber nicht abgewickelter Schätzungen
Die Schätzung der IBNR- und RBNS-Reserven gehört zu den wichtigsten Aufgaben eines Versicherungsmathematikers in einer Versicherungsgesellschaft. Diese Schätzungen wirken sich auf die Rentabilität eines Versicherungsunternehmens aus und können schwerwiegende Folgen haben. Wenn der Versicherungsmathematiker überschätzt, könnte dies dazu führen, dass die Versicherungsgesellschaft weniger Geld hat, um auf dem Markt zu investieren. Es könnte auch den Anschein erwecken, dass sich das Unternehmen nicht gut entwickelt, was dazu führen könnte, dass sie den Preis für ihre Versicherungsprodukte erhöhen. Wenn der Versicherungsmathematiker unterschätzt, scheint es, dass sich das Unternehmen gut entwickelt, und sie könnten die Preise senken. Dies würde sie für unvorhergesehene Schadensfälle aus der Vergangenheit schlecht gerüstet machen, was schwerwiegende Konsequenzen für die Versicherungsgesellschaft haben könnte. Das schlimmste Szenario wäre, dass sie zahlungsunfähig sind.
