Inhaltsverzeichnis
- Steuerlich latente versus steuerbefreit
- Vorteile von Steuerabgrenzungsposten
- Vorteile von steuerbefreiten Konten
- Welcher Account passt zu Ihnen?
- Die Quintessenz
Wenn Sie in den Ruhestand denken, sollte die Steuerplanung von Anfang an Teil Ihrer Entscheidungen sein. Die beiden gemeinsamen Altersvorsorgekonten, mit denen die Steuerbelastung minimiert werden kann, sind steuerbegleitende und steuerbefreite Konten.
Im Folgenden werden diese beiden Kontotypen und der Hauptunterschied erläutert, anhand dessen Sie entscheiden können, welches Konto - oder ob Sie eine Kombination aus beiden haben - für Sie sinnvoll ist.
Die zentralen Thesen
- Mit einem steuerlich latenten Konto werden Steuerersparnisse erzielt, wenn Sie Beiträge leisten. Bei einem steuerfreien Konto sind Abhebungen im Ruhestand steuerfrei. Steuerlich latente Rentenkonten sind in der Regel IRAs und 401 (k) s.Popular Tax -ausgenommene Konten sind Roth IRAs und Roth 401 (k) s. Eine ideale Strategie zur Steueroptimierung kann darin bestehen, die Beiträge zu beiden Kontentypen zu maximieren.
Steuerlich latente und steuerbefreite Konten
Um es klar auszudrücken: Beide Arten von Rentenkonten minimieren den Betrag der lebenslangen Steuerbelastung, die jemandem entstehen wird, was Anreize bietet, frühzeitig mit dem Sparen für den Ruhestand zu beginnen. Der deutlichste Unterschied zwischen den beiden Kontotypen besteht darin, wann die Steuervorteile greifen.
Steuerlich latente Konten
Mit steuerlich latenten Konten können Sie sofort Steuerabzüge bis zur vollen Höhe Ihres Beitrags vornehmen. Zukünftige Abhebungen vom Konto werden jedoch mit Ihrem normalen Einkommenssatz besteuert. Das in den USA am weitesten verbreitete steuerlich latente Rentenkonto. sind traditionelle IRAs und 401 (k) Pläne. In Kanada ist ein registrierter Altersvorsorgeplan (RRSP) am verbreitetsten.
Wie der Name des Kontos schon sagt, werden Steuern vom Einkommen grundsätzlich auf einen späteren Zeitpunkt "aufgeschoben".
Wenn Ihr steuerpflichtiges Einkommen in diesem Jahr beispielsweise 50.000 US-Dollar beträgt und Sie 3.000 US-Dollar auf ein Konto mit latenter Steuer einzahlen, würden Sie nur 47.000 US-Dollar versteuern. In 30 Jahren, wenn Sie in den Ruhestand treten und Ihr zu versteuerndes Einkommen anfänglich 40.000 US-Dollar beträgt, Sie sich jedoch entschließen, 4.000 US-Dollar vom Konto abzuheben, wird Ihr zu versteuerndes Einkommen auf 44.000 US-Dollar erhöht.
Im Jahr 2020 dürfen Einzelpersonen bis zu 19.500 US-Dollar für einen 401 (k) -Plan sowie 6.000 US-Dollar für einen Aufholbeitrag, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind.
Sowohl in 2019 als auch in 2020 können Sie maximal 6.000 US-Dollar zu einer traditionellen IRA beitragen (über 50 US-Dollar können weitere 1.000 US-Dollar hinzugefügt werden). Die Teilnahme an einem Arbeitsplatzplan und der Betrag, den Sie verdienen, können auch die Abzugsfähigkeit einiger Ihrer traditionellen IRA-Beiträge verringern.
Steuerbefreite Konten
Steuerbefreite Konten bieten keine Steuervorteile, wenn Sie zu ihnen beitragen. Stattdessen bieten sie künftige Steuervorteile. Auszahlungen im Ruhestand sind steuerfrei. Da die Einzahlungen in das Konto in US-Dollar nach Steuern erfolgen, gibt es keinen unmittelbaren Steuervorteil. Der Hauptvorteil dieser Art von Struktur besteht darin, dass die Anlageerträge steuerfrei steigen.
Ihre aktuellen und erwarteten zukünftigen Steuerklassen sind die Hauptfaktoren für die Bestimmung des Kontos, das für Ihre Steuerplanungsanforderungen am besten geeignet ist.
Beliebte steuerbefreite Konten in den Vereinigten Staaten sind der Roth IRA und der Roth 401 (k). In Kanada ist ein steuerfreies Sparkonto (TFSA) am verbreitetsten.
Im Gegensatz dazu würde der Eigentümer in einem regulären steuerpflichtigen Anlageportfolio Kapitalertragssteuern auf das Wachstum von 1.427 USD zahlen, wenn er die Anlagen verkauft. Und mit einem steuerlich latenten Konto würde der Eigentümer die normale Einkommenssteuer zahlen, wenn er Ausschüttungen von seinem Konto entgegennimmt - Beiträge oder Einnahmen. Beachten Sie, dass die langfristige Kapitalertragsteuer niedriger ist als die reguläre Einkommensteuer.
Bei einem Konto mit latenten Steuern werden Steuern in der Zukunft gezahlt, bei einem steuerfreien Konto werden Steuern jedoch sofort gezahlt. Durch eine Verschiebung des Zeitraums, in dem Sie Steuern zahlen und ein steuerfreies Investitionswachstum ermöglichen, können jedoch große Vorteile erzielt werden.
„Ich beschreibe ein steuerlich latentes Konto gerne als wirklich steuerverzögert. Steuern werden irgendwann bezahlt. Ein steuerbefreites Konto ist jedoch steuerfrei, nachdem das Geld auf dem Konto eingezahlt wurde “, sagt Mack Courter, CFP®, Gründer von Courter Financial, LLC., In Bellefonte, Pennsylvania.
Beitragsgrenzen für Roth IRAs und Roth 401 (k) s sind die gleichen wie für traditionelle IRAs und 401 (k) s, aber Personen, deren modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen (MAGI) zu hoch ist, können möglicherweise nicht zu Roth IRAs beitragen.
Vorteile von Steuerabgrenzungsposten
Der unmittelbare Vorteil, im laufenden Jahr weniger Steuern zu zahlen, ist für viele Einzelpersonen ein starker Anreiz, ihre steuerlichen Abgrenzungsposten zu finanzieren. Nach allgemeiner Auffassung überwiegt der unmittelbare Steuervorteil der laufenden Beiträge die negativen steuerlichen Auswirkungen künftiger Abhebungen.
Wenn Personen in den Ruhestand treten, werden sie wahrscheinlich weniger steuerpflichtiges Einkommen erwirtschaften und sich daher in einer niedrigeren Steuerklasse befinden. Hochverdiener werden in der Regel nachdrücklich aufgefordert, ihre latenten Steuerkonten zu maximieren, um ihre derzeitige Steuerbelastung zu minimieren.
Außerdem können Anleger durch den Erhalt eines sofortigen Steuervorteils tatsächlich mehr Geld auf ihre Konten einzahlen.
Nehmen wir zum Beispiel an, Sie zahlen auf Ihr Einkommen einen Steuersatz von 24%. Wenn Sie 2.000 US-Dollar auf ein Konto mit latenten Steuern einzahlen, erhalten Sie eine Steuerrückerstattung von 480 US-Dollar (0, 24 x 2.000 US-Dollar) und können mehr als die ursprünglichen 2.000 US-Dollar investieren. Dies setzt voraus, dass Sie zum Jahresende keine Steuern schuldeten. In diesem Fall würde die Steuerersparnis lediglich Ihre Steuerschuld verringern. Wenn Sie Ihre Ersparnisse erhöhen, können Sie Steuervorteile nutzen und beruhigt sein.
Vorteile von steuerbefreiten Konten
Da die Vorteile steuerbefreiter Konten erst in 40 Jahren erkannt werden, werden sie von manchen ignoriert. Junge Erwachsene, die entweder in der Schule sind oder gerade eine Arbeit aufnehmen, sind jedoch ideale Kandidaten für steuerfreie Konten. In diesen frühen Lebensphasen sind ihr zu versteuerndes Einkommen und die entsprechende Steuerklasse in der Regel gering, werden aber wahrscheinlich in Zukunft steigen.
Durch die Eröffnung eines steuerbefreiten Kontos und die Anlage des Geldes in den Markt kann eine Person ohne steuerliche Bedenken auf diese Mittel sowie auf das zusätzliche Kapitalwachstum zugreifen. Da Abhebungen von dieser Art von Konto steuerfrei sind, wird die Herausnahme von Geldern im Ruhestand niemanden in eine höhere Steuerklasse treiben.
„Die konventionelle Überzeugung, dass die Steuern im Ruhestand niedriger sein werden, ist überholt“, sagt Ali Hashemian, MBA, CFP®, Präsident von Kinetic Financial in Los Angeles, Kalifornien. „Der moderne Rentner gibt mehr Geld aus und erwirtschaftet mehr Einkommen als frühere Generationen. Auch könnte das steuerliche Umfeld für Rentner in Zukunft schlechter sein als heute. Dies sind nur einige der Gründe, warum steuerbefreite Strategien vorteilhaft sein können. “
"Ich kann mir niemanden vorstellen, der nicht von einer Steuerbefreiung profitiert", sagt Wes Shannon, CFP®, Gründer von SJK Financial Planning, LLC, in Hurst, Texas. „Oft kann ein Kunde mit einer hohen Steuerklasse und einer langfristigen wachstumsorientierten Anlagestrategie Kapitalgewinne und qualifizierte Dividendenbesteuerung - derzeit zu niedrigeren Sätzen - nutzen, während steuerlich latente alle Gewinne in umwandeln ordentliches Einkommen, das mit dem höheren Satz besteuert wird. “
Welcher Account passt zu Ihnen?
Während die ideale Strategie zur Steueroptimierung darin bestehen würde, die Beiträge auf steuerlich latente und steuerbefreite Konten zu maximieren, müssen bestimmte Variablen berücksichtigt werden, wenn eine solche Zuordnung nicht möglich ist.
Geringverdiener
Geringverdiener sollten sich auf die Finanzierung eines steuerfreien Kontos konzentrieren. Zu diesem Zeitpunkt wären Beiträge auf ein steuerlich latentes Konto nicht sehr sinnvoll, da der derzeitige Steuervorteil minimal wäre, die künftige Verpflichtung jedoch groß sein könnte.
Wer bei einer Einkommenssteuer von 12% 1.000 US-Dollar auf ein Konto mit latenter Steuer einzahlt, spart heute nur noch 120 US-Dollar. Wenn diese Gelder in fünf Jahren abgehoben werden, wenn sich die Person in einer höheren Steuerklasse befindet und eine Einkommenssteuer von 32% zahlt, werden 320 USD ausgezahlt.
Beiträge auf ein steuerfreies Konto werden hingegen heute besteuert. Unter der Annahme, dass Sie in den folgenden Jahren einer höheren Steuerklasse ausgesetzt sein werden, wird Ihre künftige Steuerbelastung jedoch minimiert.
Einkommensstarke
Höherverdienende sollten sich auf Beiträge zu einem steuerlich latenten Konto wie einem 401 (k) oder einem traditionellen IRA konzentrieren. Der unmittelbare Nutzen kann die marginale Steuerklasse senken, was zu einem erheblichen Wert führt.
Berücksichtigen Sie den Zweck und den Zeitrahmen Ihrer Altersvorsorge
Eine weitere wichtige Variable ist der Zweck und der Zeitrahmen für Ihre Einsparungen. Latente Steuerkonten werden in der Regel, jedoch nicht immer, als Altersversorgungsfahrzeuge bevorzugt, da die meisten Menschen nur ein geringes Einkommen haben und in dieser Phase nach der Arbeit möglicherweise einen niedrigeren Steuersatz haben. Steuerbefreite Konten werden häufig für Anlagezwecke bevorzugt, da ein Anleger erhebliche steuerfreie Kapitalgewinne erzielen kann.
„Ich denke, Kunden belasten steuerlich latente Konten häufig zu stark“, sagt Marguerita Cheng, CFP®, CEO von Blue Ocean Global Wealth in Gaithersburg, MD. Es ist heute wichtig, Steuereinsparungen zu realisieren. Für steuerfreie oder steuerbefreite Altersguthaben gibt es jedoch einiges zu sagen. Die Kombination aus Mittelung der Dollarkosten, Zeitwert des Geldes und steuerfreiem Wachstum ist ein starkes Trifecta. “
Unabhängig von Ihren finanziellen Bedürfnissen kann Ihnen ein Finanzberater bei der Entscheidung helfen, welche Art von Konto für Sie am besten geeignet ist.
Die Quintessenz
Steuerplanung ist ein wesentlicher Bestandteil jeder persönlichen Budgetierungs- oder Anlageverwaltungsentscheidung. Steuerabgrenzungsposten und steuerbefreite Konten gehören zu den am häufigsten verfügbaren Optionen zur Erleichterung der finanziellen Freiheit im Ruhestand.
Denken Sie bei der Betrachtung der beiden Alternativen nur daran, dass Sie immer Steuern zahlen müssen. Je nach Art des Kontos ist es lediglich eine Frage des Zeitpunkts.
