Was sind Reversionary Annuities?
Der Begriff reversionäre Rente bezieht sich auf eine Renteneinkünftestrategie, die eine Versicherungspolice mit einer unmittelbaren Rente kombiniert, um einen überlebenden Ehepartner zu versorgen. Ähnlich wie bei einer unbefristeten Lebensversicherung zahlt der Versicherungsnehmer einer reversionalen Rente eine Prämie, um dem Hinterbliebenen eine Leistung zu garantieren. Nach dem Tod des Versicherten erhält der Begünstigte ein garantiertes Lebenseinkommen anstelle eines Pauschalbetrags mit einer Revisionsrente.
Die zentralen Thesen
- Eine reversionäre Rente ist eine Rentenversicherungsstrategie, die eine Versicherungspolice mit einer sofortigen Rente für einen überlebenden Ehegatten kombiniert. Der Begünstigte erhält nach dem Tod des Versicherten ein garantiertes Lebenseinkommen anstelle einer Kapitalzahlung Die Versicherten sind nicht einkommensteuerpflichtig, wenn der Versicherte stirbt. Sobald die Zahlungen beginnen, wird die Steuer auf der Grundlage der voraussichtlichen Dauer der Zahlungen anteilig bemessen.
Wie Reversionary Annuities arbeiten
Renten werden von Finanzinstituten so konzipiert, dass sie in regelmäßigen Abständen einen festen Geldbetrag an eine Einzelperson auszahlen - normalerweise an Rentner. Die Bedingungen dieser Finanzprodukte hängen von verschiedenen Faktoren ab, einschließlich der Art der Annuität zu Beginn der Auszahlung und der Dauer der Auszahlung. Aber die Renten sind nicht für jedermann - und die reversionalen Renten sind immer noch für weniger Menschen.
Reversionary Annuities sind eine Art Lebensversicherung. Nach dem Tod des Versicherten zahlt die Police dem Begünstigten eine Rente. Zahlungen beginnen jedoch erst, wenn der Begünstigte zum Zeitpunkt des Todes des Versicherten noch am Leben ist. Sofern nicht anders angegeben, endet die Police häufig, wenn der Begünstigte vor dem Versicherten stirbt. Aus diesem Grund wird diese Art der Rente auch als Überlebensrente bezeichnet.
Reversionary Annuity-Verträge werden häufig beendet, wenn der Begünstigte vor dem Versicherten stirbt.
Da sich Alter und Geschlecht des Leistungsempfängers auf die Prämie auswirken können, können Menschen mit schwerwiegenden Erkrankungen zu einem erschwinglichen Tarif versichert werden. Bei dieser Art von Rente ist die Prämie umso niedriger, je älter der Begünstigte ist.
Durch die Auszahlung der Leistung über viele Jahre sind Versicherer keinen hohen Kapitalauszahlungen ausgesetzt. In der Regel fehlt den Policen eine Option zur Rückgabe von Bargeld, was ebenfalls dazu beiträgt, die Kosten niedrig zu halten. Die meisten Richtlinien schreiben vor, dass ein einmal ausgewählter Begünstigter nicht mehr geändert werden kann.
Besondere Überlegungen
Da die Einkommenszahlungen mit dem Tod des Leistungsempfängers enden und der Leistungsempfänger vor dem Ende des Versicherungsvertrags stirbt, stimmen die Prämien besser mit denen von Risikoversicherungen überein als mit unbefristeten Verträgen. Dies macht die reversionäre Rente für ältere Menschen erschwinglicher.
Der Leistungsempfänger einer Revisionsrente schuldet zum Zeitpunkt des Todes des Versicherten keine Einkommensteuer. Sobald die Zahlungen an den Begünstigten beginnen, wird die Steuer anhand der voraussichtlichen Dauer der Zahlungen anteilig bemessen. Dies bedeutet, dass ein Teil des Einkommens steuerpflichtig ist, während ein anderer Teil eine steuerfreie Rückzahlung des Rentenwerts zum Zeitpunkt des Todes des Versicherten darstellt.
Das Renteneinkommen wird bei der Berechnung der Steuerpflicht für Sozialversicherungsleistungen nicht berücksichtigt. Dies könnte zu einem höheren Nettoeinkommen für Ihre Begünstigten führen, als dies bei anderen Anlagen der Fall wäre. Folglich sind sie möglicherweise in der Lage, die Steuerstundung ihrer individuellen Rentenkonten (IRAs) länger aufrechtzuerhalten und erst dann steuerpflichtige Ausschüttungen vorzunehmen, wenn dies gesetzlich vorgeschrieben ist. Nicht alle Stornorenten sind gleich. Einige bieten Inflationsschutz. Einige haben eine Prämienrendite, falls der Versicherte den Begünstigten überlebt, während andere dem Begünstigten erlauben, medizinische Prüfungen zu umgehen.
Denken Sie daran, dass Annuitäten komplexe Anlagen sind, die Gebühren und Provisionen unterliegen und keinen oder nur geringen Zugriff auf das eingezahlte Geld haben. Seien Sie also bereit, vor einer Investition gründliche Nachforschungen anzustellen.
