Inhaltsverzeichnis
- Konvertieren Sie Traditional zu Roth IRA
- Die steuerlichen Auswirkungen
- Ist eine Konvertierung sinnvoll?
Der Hauptvorteil einer Roth IRA im Gegensatz zu einer traditionellen IRA besteht darin, dass Sie für das Geld, das Sie im Ruhestand abheben, keine Einkommenssteuer zahlen müssen. Während Sie nicht zu einer Roth-IRA beitragen können, wenn Ihr Einkommen die vom IRS festgelegten Grenzen überschreitet, können Sie eine traditionelle IRA in eine Roth-IRA umwandeln - ein Prozess, der manchmal als "Backdoor-Roth-IRA" bezeichnet wird.
Die zentralen Thesen
- Sie können das gesamte oder einen Teil des Geldes in einer traditionellen IRA in eine Roth-IRA umwandeln. Auch wenn Ihr Einkommen die Grenzwerte für Beiträge zu einer Roth-IRA überschreitet, können Sie dennoch eine Roth-Umwandlung durchführen, die manchmal als "Backdoor-Roth-IRA" bezeichnet wird. Sie schulden Steuern auf das konvertierte Geld, können jedoch in Zukunft steuerfreie Abhebungen von der Roth IRA vornehmen.
Wie man eine traditionelle IRA in eine Roth IRA umwandelt
Die Umwandlung einer traditionellen IRA in eine Roth-IRA oder eines Teils davon ist ein ziemlich einfacher Prozess. Die IRS beschreibt drei Möglichkeiten, um dies zu erreichen:
- Ein Rollover, bei dem Sie eine Ausschüttung von Ihrer traditionellen IRA in Form eines Schecks vornehmen und dieses Geld innerhalb von 60 Tagen auf ein Roth-Konto einzahlen. Eine Übertragung von Treuhänder zu Treuhänder, bei der Sie das Finanzinstitut anweisen, das Ihr traditionelles Konto führt IRA, um das Geld auf Ihr Roth-Konto bei einem anderen Finanzinstitut zu überweisen. Eine Überweisung mit demselben Treuhänder, bei der Sie dem Finanzinstitut, das über Ihre traditionelle IRA verfügt, mitteilen, dass das Geld auf ein Roth-Konto bei demselben Institut überwiesen werden soll.
Von den drei Methoden sind die beiden Übertragungsarten wahrscheinlich die narrensichersten. Wenn Sie einen Rollover durchführen und aus irgendeinem Grund das Geld nicht innerhalb der erforderlichen 60 Tage einzahlen, wird möglicherweise zusätzlich zu den anderen Steuern, die Sie als Ergebnis schulden, eine Strafsteuer in Höhe von 10% auf vorzeitige Ausschüttungen erhoben die Umwandlung. Die 10% Strafgebühr entfällt, wenn Sie älter als 59½ Jahre sind.
Unabhängig davon, welche Methode Sie verwenden, müssen Sie die Konvertierung mithilfe des Formulars 8606 an das IRS melden, wenn Sie Ihre Einkommenssteuern für das Jahr einreichen.
Die steuerlichen Auswirkungen
Wenn Sie eine traditionelle IRA in eine Roth umwandeln, schulden Sie Steuern auf jedes Geld in der traditionellen IRA, das besteuert worden wäre, als Sie es zurückgezogen haben. Dies beinhaltet die steuerlich absetzbaren Beiträge, die Sie auf das Konto geleistet haben, sowie die steuerlich latenten Einkünfte, die sich im Laufe der Jahre auf dem Konto angesammelt haben. Dieses Geld wird als Einkommen für das Jahr besteuert, in dem Sie die Umwandlung vornehmen.
Ein Vorteil von Roth-IRAs gegenüber herkömmlichen IRAs besteht darin, dass Sie keine erforderlichen Mindestverteilungen vornehmen müssen. Überlegen Sie, ob Sie das Geld Ihren Erben überlassen möchten.
Ist eine Roth IRA-Konvertierung für Sie sinnvoll?
Wenn Sie von einer traditionellen IRA zu einer Roth konvertieren, gibt es einen Kompromiss. Sie werden durch die Umstellung mit einer - möglicherweise großen - Steuerbelastung konfrontiert, können jedoch in Zukunft steuerfrei vom Roth-Konto abheben.
Ein Grund, warum eine Umstellung für Sie sinnvoll sein könnte, ist, dass Sie nach Ihrer Pensionierung eine höhere Steuerklasse erwarten als jetzt. Dies kann beispielsweise der Fall sein, wenn Ihr Einkommen in einem bestimmten Jahr ungewöhnlich niedrig ist oder wenn der Staat die Steuersätze in Zukunft erheblich erhöht.
Ein weiterer Grund, warum eine Roth-Konvertierung sinnvoll sein könnte, besteht darin, dass Roths im Gegensatz zu herkömmlichen IRAs nach Erreichen des 72. Lebensjahres nicht mehr den erforderlichen Mindestverteilungen (RMDs) unterliegen Roth IRA, Sie können es einfach weiter wachsen lassen und es eines Tages Ihren Erben überlassen.
Apropos Alter: Wenn Sie in diesem Alter noch ein anrechenbares Einkommen erzielen, können Sie weiterhin zu einer Roth IRA beitragen und mit diesem Geld steuerfreies Wachstum erzielen. Sie müssen aufhören, bis zum Alter von 70½ Jahren zu einer traditionellen IRA beizutragen.
