Was ist ein Series HH Bond?
Bei der Anleihe der Serie HH handelt es sich um eine 20-jährige, nicht marktfähige Sparanleihe der US-Regierung. Die Anleihe der Serie HH zahlt halbjährliche Zinsen auf der Grundlage eines Kuponzinssatzes. Der Kupon wurde für die ersten zehn Jahre zu einem festen Zinssatz festgeschrieben. Danach setzte das US-Finanzministerium ihn für den Rest der Laufzeit der Anleihe zurück.
Anleihen der Serie HH können nicht mehr gekauft werden. Die US-Regierung hat diese Anleihen zum 31. August 2004 eingestellt. Nicht fällige Anleihen erhielten weiterhin Zinszahlungen.
Die zentralen Thesen
- Bei der Anleihe der Serie HH handelt es sich um eine 20-jährige, nicht marktfähige Sparanleihe der US-Regierung. Die Anleihe zahlte halbjährliche Zinsen, die in den ersten zehn Jahren zu einem festen Zinssatz verzinst wurden. Danach setzte das US-Finanzministerium sie für den Rest der Laufzeit der Anleihe zurück. Diese Anleihen wurden zum Nennwert verkauft und lauten auf 500, 1.000, 5.000 und 10.000 USD. Die US-Regierung stellte den Verkauf von Anleihen der Serie HH nach dem 31. August 2004 ein und ersetzte sie nicht durch ein anderes Anleihenprogramm.
Wie Serien-HH-Anleihen funktionieren
Das Series HH Savings Bond-Programm wurde mit Bedingungen konzipiert, die den langfristigen Anleger ansprechen. Ab November 1982 waren Anleihen der Serie HH nur im Austausch gegen Anleihen der Serie EE / E oder nach Wiederanlage fälliger Anleihen der Serie H erhältlich.
Die Mehrheit der Personen, die diese Anleihen gekauft haben, verwendete sie zur Aufstockung des Ruhestandseinkommens, da sie bis zur Fälligkeit Zinsen zahlten. Anleihen der Serie HH waren in folgenden Stückelungen erhältlich:
- $ 500 $ 1.000 $ 5.000 $ 10.000
Diese Anleihen wurden zum Nennwert verkauft, sodass die 500-Dollar-Anleihe für 500 US-Dollar verkauft wurde. Anleihegläubiger, die in diese Serie investiert haben, erhielten Papierzertifikate. Es gab kein Kapitalwertsteigerungspotenzial, was bedeutet, dass die Zinsen für diese Anleiheserie nicht zum Kapital hinzugerechnet wurden. Sie wurde stattdessen halbjährlich durch direkte Einzahlung auf das Konto des Anleihegläubigers überwiesen. Die Anleihe ermöglichte nach sechs Monaten eine vorzeitige Rückzahlung und Umtauschoptionen.
Anleihen der Serie HH zahlten einen festen Zinssatz, der am Tag des Kaufs festgelegt und für die folgenden zehn Jahre gesperrt wurde. Nach Ablauf der 10-Jahres-Sperrfrist sank die Kuponrate für viele Anleihegläubiger der Serie HH auf 1, 5%. Aufgrund dieses niedrigen Zinssatzes würde die Berechnung der realen Rendite den Anlegern helfen, zu entscheiden, ob es sinnvoll ist, die Anleihen zu halten oder sie zurückzuzahlen und das Kapital in Wertpapieren mit höherer Rendite einzusetzen.
Die Anleihen der Serie HH wurden zum 31. August 2004 eingestellt.
Steuerliche Auswirkungen von Anleihen der Serie HH
Die Zinsen für Anleihen der Serie HH sind von der staatlichen und lokalen Einkommensteuer befreit. Anleger sind jedoch verpflichtet, Erträge aus diesen Anleihen über ihre Bundesrenditen zu melden. Anleihegläubiger müssen den Internal Revenue Service (IRS) von 1099-INT einreichen, um ihre Zinserträge in der Steuererklärung des Bundes in dem Jahr auszuweisen, in dem die Zinsen verdient wurden.
Serie HH vs. Serie EE Anleihen
Es gibt einige Ähnlichkeiten zwischen den Sparanleihen der Serien HH und EE. Es gibt jedoch wesentliche Unterschiede zwischen den beiden. Zinserträge aus Series EE-Sparanleihen werden zum Nennwert der Anleihe zurückgezahlt. Dies bedeutet, dass der Anleihegläubiger nur von den Anlagegewinnen zum Zeitpunkt der Einlösung der Anleihe profitiert. Im Gegensatz dazu zahlte die Anleihe der Serie HH bis zur Fälligkeit oder Rückzahlung alle sechs Monate Zinserträge an die Anleihegläubiger, während der Nennwert der Anleihe gleich blieb.
Zinszahlungen erfolgten automatisch halbjährlich durch direkte Einzahlung auf das Konto des Anleihegläubigers. Aus diesem Grund sprachen Anleihen der Serie HH risikoaverse Anleger an, die regelmäßige Erträge aus ihren Anlagen erzielen wollten. Da Anleihen der Serie HH den Rückhalt und das volle Vertrauen und die Kreditwürdigkeit der US-Regierung genießen, wurden sie als sichere Anlage angesehen.
