Ein Kreditorennotiz ist ein kurzfristiges Darlehen, das ein Kreditor einem Kunden gewährt und das durch Waren gesichert ist, die der Kunde vom Kreditor kauft. Ein Vendor Note ist eine Form der "Vendor Finance" oder "Vendor Finance", einer Art der Kreditvergabe, die in der Regel in Form eines aufgeschobenen Kredits eines Verkäufers erfolgt. Kreditorennotizen werden am ehesten verwendet, wenn ein Kreditor mehr Vertrauen in die Geschäftsaussichten eines Kunden hat als ein traditioneller Kreditgeber (eine Bank).
Herstellerhinweise erklärt
Kreditorennotizen können eine nützliche und bequeme Form der Finanzierung sein, insbesondere wenn etablierte Kreditoren mit unterschiedlichen Kundenstämmen neue, kleinere Käufer einstellen, die in der Regel über ein geringes Betriebskapital verfügen, um Waren oder wesentliche Güter zu kaufen. In einigen Fällen sind Kunden möglicherweise vollständig von der Vendor Note-Finanzierung abhängig, um wichtige Bestände oder Geräte zu sichern. Der Einsatz einer solchen Lieferantenfinanzierung kann es einem Unternehmen erleichtern, Umsatz und Ertrag zu steigern, birgt aber auch das Risiko, dass die von ihm finanzierten Käufer ihre Kredite nicht zurückzahlen. Kreditorenschuldscheindarlehen werden häufig durch den Verkauf des Bestands an den Käufer besichert, können jedoch auch durch Verpfändungen des Geschäftsvermögens oder des Cashflows des Käufers abgesichert sein. Die Verwendung eines Vendor Notes bedeutet im Allgemeinen eine gute Beziehung zwischen Vendor und Kunde.
Nutzungsbedingungen
Kreditorennotizen variieren in Bezug auf ihre Restlaufzeit, aber Notizen mit Zeithorizonten im Bereich von drei bis fünf Jahren werden als üblich angesehen. In einem Verkäufervermerk können viele verschiedene Arten von Geschäftsbedingungen enthalten sein, z. B. Beschränkungen der Geschäftspraktiken, an denen der Käufer teilnehmen kann, Beschränkungen des Erwerbs anderer Bestände oder Geschäftsgüter sowie Anforderungen an die Einhaltung bestimmter Finanzkennzahlen oder Benchmarks. Während Kreditorennotizen in der Regel aufgeschobene Kredite darstellen, kann die geliehene Summe (der Wert von Waren, die den Besitzer gewechselt haben) mitunter verzinst werden. Während Anbieter es zweifellos vorziehen, für Waren oder Dienstleistungen, die sie erbringen, sofort bezahlt zu werden, ist es besser, eine Beziehung aufrechtzuerhalten, indem sie bei der Finanzierung helfen und im Laufe der Zeit (manchmal mit Zinsen) zurückgezahlt werden, als überhaupt keinen Verkauf zu tätigen.
Beispiel
Ein neuer Käufer einer Arztpraxis möchte ein Lasergerät für spezielle ambulante Operationen zum Preis von 1.000.000 USD erwerben. Es müssen nur 100.000 US-Dollar ausgegeben werden. Anstatt zu einem Kreditgeber zu gehen, um ein Geschäftsdarlehen zu beantragen, bietet ein Anbieter von Medizinprodukten dem Kunden das Gerät an, sofern der Käufer der Arztpraxis den Restbetrag von 900.000 US-Dollar über einen Zeitraum von fünf Jahren an zahlt ein Zinssatz von 2%. Als solches wird der Verkäufer eine Notiz mitführen, bis die 900.000 $ zurückgezahlt sind. Der Käufer erhält das Gerät, das eine Einnahmequelle hinzufügt, der Verkäufer erhält einen Verkauf und steckt die Zinsen für das Darlehen ein. Es kann auch zu Folgeaufträgen des Käufers kommen.
