Gemäß dem Internal Revenue Service (IRS) können Kreditkartenbelohnungen als Einkommen steuerpflichtig sein. Die Art der Belohnungen und die Art und Weise, wie Sie sie erhalten, bestimmen, ob sie steuerpflichtig sind. In vielen Fällen werden die Prämien vom IRS als Rabatt und nicht als Einkommen angesehen. Beispielsweise wird ein Cashback-Programm für die Verwendung Ihrer Kreditkarte so behandelt, als ob es sich tatsächlich um einen Nachkaufrabatt handelt. Es gibt jedoch einige Kreditkartenprämienprogramme, die hohe Anmeldebonusse bieten, die der IRS möglicherweise als steuerpflichtiges Einkommen ausweist.
Unternehmenskäufe unterscheiden sich jedoch grundlegend von persönlichen Einkäufen. Wenn Sie eine Geschäftskreditkarte besitzen, ist es eine gute allgemeine Faustregel, dass alle Rabatte auf diese Geschäftskäufe von den Kosten Ihrer Käufe abgezogen werden, wodurch sich der Betrag verringert, den Sie von Ihren Steuern abziehen können. Dies ist kein technisch zu versteuerndes Einkommen, aber das Nettoergebnis erhöht Ihre Steuerbelastung.
Die zentralen Thesen
- Laut dem Internal Revenue Service (IRS) können Kreditkartenbelohnungen als Einkommen steuerpflichtig sein. In vielen Fällen werden die Belohnungen vom IRS als Rabatt und nicht als Einkommen angesehen. Geschäftliche Einkäufe unterscheiden sich jedoch grundlegend von persönlichen Einkäufen Sie müssen nicht unbedingt Geld erhalten, damit der Anmeldebonus als steuerpflichtig gilt.
Arten von Belohnungen, die Einkommen sind und nicht
Zu den gängigen Kreditkartenprämien, die nicht als Einnahmen gezählt werden, gehören Cashback-Programme, Meilenboni, gesammelte Punkte für zukünftige Einkäufe und Kreditkarten-Anmeldebonusse, bei denen eine finanzielle Transaktion durchgeführt werden muss.
Wenn für den Anmeldebonus für Ihre Kreditkarte jedoch keine Käufe getätigt oder ein Betrag von Ihrer Karte abgebucht werden muss, erhalten Sie wahrscheinlich per Post ein 1099-MISC-Steuerformular in Verbindung mit dem Bonus. Da die IRS verlangt, dass diese Leistungen als Einkommen behandelt werden, müssen Sie Ihre Belohnungen auf dem 1099-Formular dokumentieren.
Sie müssen nicht unbedingt Geld erhalten, um den Anmeldebonus als steuerpflichtig zu betrachten. Alles, was bereitgestellt wird, ohne an die Verwendung Ihrer Karte gebunden zu sein, wie z. B. Flugmeilen, Sachgeschenke oder andere wertvolle Prämien, sind normalerweise steuerpflichtige Einkünfte. Wenn Sie Fragen zu Ihren Kreditkartenprämienprogrammen und deren steuerlichen Auswirkungen haben, wenden Sie sich am besten an einen tatsächlichen Steuerexperten und nicht an das ausstellende Kreditkartenunternehmen.
Advisor Insight
Donald P. Gould
Gould Asset Management, Claremont, CA.
Das hängt davon ab, wie die Belohnungen eingehen. Die meisten Belohnungen werden durch die Verwendung der Karte selbst verdient. Sie erhalten beispielsweise einen Bonuspunkt für jeden Dollar, den Sie für eine Karte ausgeben. Diese Belohnungen gelten als Rabatte und sind nicht steuerpflichtig. Belohnungen, die als Anreiz für die Eröffnung eines Kontos gewährt werden, können jedoch als steuerpflichtiges Einkommen angesehen werden.
Beispielsweise hat die Citibank Berichten zufolge Formulare 1099 für Vielfliegermeilen ausgestellt, die als Bonus für die Eröffnung eines Bankkontos gewährt wurden. Im Gegensatz dazu werden Belohnungen für die Eröffnung eines Kreditkartenkontos in der Regel erst gutgeschrieben, nachdem der Karteninhaber über einen bestimmten Zeitraum ein bestimmtes Mindestausgabenniveau für die Karte erreicht hat. Die Belohnungen werden daher als Rabatte angesehen und sind folglich nicht steuerpflichtig.
