Besteuerung der sozialen Sicherheit
Die Berechtigung zum Bezug von Sozialversicherungsleistungen beginnt im Alter von 62 Jahren. Viele Senioren warten bis zu einem späteren Alter, um größere Leistungsbeträge zu erhalten. Ob Sozialversicherungsleistungen vom Internal Revenue Service (IRS) besteuert werden, hängt davon ab, wie viel zusätzliches Einkommen die steuerpflichtige Person erhält. Einige Staaten, wenn auch nicht viele, setzen Steuern auf Leistungen fest.
Feststellen, ob Sozialversicherungsleistungen steuerpflichtig sind
Ein Senior, dessen einzige Einnahmequelle die Sozialversicherung ist, muss auf seine Leistungen keine Bundeseinkommensteuer entrichten. Erhält er oder sie andere Einnahmequellen, einschließlich steuerfreier Zinserträge, muss er die Hälfte seiner jährlichen Sozialversicherungsleistungen zu seinem anderen Einkommen addieren und das Ergebnis dann mit einem vom IRS festgelegten Schwellenwert vergleichen. Liegt die Gesamtsumme über der IRS-Schwelle, sind einige seiner Sozialversicherungsleistungen steuerpflichtig.
Für 2020 liegt der Schwellenbetrag bei 25.000 US-Dollar für Alleinstehende und 32.000 US-Dollar für Ehepaare, die gemeinsam einreichen. Ehepaare, die zusammen leben, aber getrennt einreichen, haben einen Schwellenwert von 0 USD und müssen Steuern auf Sozialversicherungsleistungen entrichten, unabhängig von ihrem sonstigen Einkommen.
Staaten, die Sozialversicherungsleistungen besteuern
Die meisten Staaten besteuern keine Sozialversicherungsleistungen, 13 jedoch unter bestimmten Umständen. Die Staaten, die Sozialversicherungsleistungen besteuern, sind Colorado, Connecticut, Kansas, Minnesota, Missouri, Montana, Nebraska, New Mexiko, North Dakota, Rhode Island, Utah, Vermont und West Virginia. Früher hat Iowa die Steuern auf Leistungen bis zum vollständigen Auslaufen der Steuern im Jahr 2014 bemessen, während New Mexico einige Leistungen für Leistungsempfänger ab 65 Jahren von der Steuer befreit.
