Sie können eine traditionelle IRA nicht in einen 529-Plan einführen, ohne Steuern zu zahlen. Das IRS erwägt, Geld von Ihrer IRA in einen 529-Plan zu verschieben, da dies in Ihrem steuerpflichtigen ordentlichen Einkommen enthalten ist.
Abgesehen von der Einkommenssteuer würden Sie für die vorzeitige Auszahlung eine zusätzliche Steuerstrafe von 10% erhalten, wenn Sie noch nicht 59½ Jahre alt sind. Nach diesen Steuern könnten Sie einen Beitrag zum 529-Plan leisten.
Die zentralen Thesen
- Sie können Ihre IRA nicht in einen 529-Plan einführen, ohne einen Steuerschlag zu erhalten und in einigen Fällen auch eine Strafe zu zahlen. Bessere Optionen sind die Verwendung einer IRA-Verteilung zur Bezahlung von Bildungsausgaben oder die Finanzierung eines 529 mit regulärem Einkommen. Alle 50 Bundesstaaten bieten 529 Sparpläne an, um Familien beim Sparen für höhere Bildungsausgaben zu helfen.
Es gibt bessere Möglichkeiten, die Kosten für die Hochschulbildung zu tragen. Betrachten Sie stattdessen diese Alternativen.
Verwenden Sie die IRA-Verteilung, um Bildungsausgaben zu finanzieren
Anstatt den 529 zu öffnen, sollten Sie die IRA-Verteilung für Bildungsausgaben verwenden. Abhebungen von Ihrer traditionellen IRA zum Zwecke der Hochschulbildung sind von der 10% Strafe befreit. Diese Ausnahme gilt auch für Roth IRAs.
Es gibt zwei Arten von 529-Plänen: Vorauszahlungs- und Sparpläne.
Zu den straffreien Ausgaben gehören nach Angaben des IRS „Studiengebühren, Gebühren, Bücher, Verbrauchsmaterialien und Ausrüstungsgegenstände, die für die Einschreibung oder den Besuch an einer förderfähigen Bildungseinrichtung erforderlich sind“. Sie sollten die IRS-Website besuchen, um eine vollständige Aufschlüsselung der steuerbefreiten Ausgaben für qualifizierte Hochschulbildung zu erhalten.
Denken Sie daran, dass Sie durch die Kosten für die Hochschulbildung von der 10-prozentigen Strafe befreit werden, die Ausschüttung jedoch weiterhin die normale Einkommenssteuer erfordert. Darüber hinaus muss die Ausschüttung möglicherweise als Einkommen in alle Finanzhilfeanträge einbezogen werden.
Fund a 529 mit regulärem Einkommen
Schließlich könnten Sie erwägen, einen 529-Plan zu eröffnen und einen Beitrag von Ihrem regulären Einkommen und nicht von Ihrer IRA zu leisten. Auf diese Weise können Sie sowohl das normale Einkommen als auch die Vorbezugssteuer von Ihrer IRA vermeiden und damit beginnen, einen College-Fonds aufzubauen.
Ein weiterer Vorteil ist, dass Großeltern (und auch Eltern) jährlich bis zu 15.000 USD (in den Jahren 2019 und 2020) zu einem 529-Plan pro Kind beitragen können und die Beiträge von der Schenkungssteuer ausgeschlossen werden können. Wenn sie verheiratet sind, kann jeder Großelternteil (oder Elternteil) 15.000 USD für insgesamt 30.000 USD pro Paar beisteuern.
Darüber hinaus erlauben die 529-Pläne vieler Staaten dem Kontoinhaber, einen vollständigen oder teilweisen staatlichen Einkommensteuerabzug für Beiträge zum Plan vorzunehmen.
Wenn Sie sich nicht sicher sind, welche Strategie für Ihr Land und Ihre Situation am besten geeignet ist, wenden Sie sich an einen Finanzberater.
