Inhaltsverzeichnis
- Bildung: Ausnahme von der Regel
- Strafbefreiungsanforderungen
- Qualifizierende Ausgaben
- Regeln für Roth IRAs
Sie können Ihre IRA verwenden, um Studiengebühren zu bezahlen, noch bevor Sie das Rentenalter erreichen. In der Tat kann Ihr Altersguthaben verwendet werden, um eine breite Palette von Bildungsausgaben für Sie, Ihren Ehepartner, Ihre Kinder oder Enkelkinder ohne IRS-Strafen zu bezahlen, wenn Sie bestimmte Regeln einhalten.
Die zentralen Thesen
- Sie können Ihr IRA-Guthaben frühzeitig abrufen, um Studiengebühren und andere qualifizierte Ausgaben für die Hochschulbildung für Sie, Ihren Ehepartner, Ihre Kinder oder Enkelkinder zu bezahlen. Um die Zahlung einer 10% igen Vorbezugsstrafe zu vermeiden, muss der IRS nachweisen, dass der Student anwesend ist Stellen Sie daher sicher, dass die Schule die Kriterien erfüllt. Der Betrag der IRA-Auszahlung darf nicht höher sein als die anrechenbaren Kosten. Sie müssen weiterhin die Einkommenssteuer für die ausgezahlten Mittel zahlen.
Bildung: Eine Ausnahme von der Regel
Im Allgemeinen erhebt das IRS eine zusätzliche Strafe von 10% für steuerpflichtige Rücknahmen aus IRAs, 401 (k) -Plänen oder anderen Altersvorsorgefahrzeugen, wenn diese vor dem Alter von 59½ Jahren getätigt werden. Dies ermutigt die Menschen, ihre Ersparnisse zu schützen, damit sie im Alter nicht nur auf staatliche Leistungen wie die soziale Sicherheit angewiesen sind.
Das IRS bietet jedoch eine Reihe von Ausnahmen von dieser Regel an, um Menschen bei einigen der großen, wichtigen Ausgaben im Leben zu unterstützen. Neben den Bestimmungen für Erstkäufer von Eigenheimen und Personen mit hohen medizinischen Kosten, die nicht durch eine Versicherung gedeckt sind, ist die Verwendung von IRA-Mitteln zur Zahlung der Studiengebühren eine der nützlichsten Ausnahmen von der 10% -Bestrafungsregel.
Strafbefreiungsanforderungen
Um für die Strafbefreiung in Frage zu kommen, müssen Sie oder Ihre Familie innerhalb des Jahres, in dem Sie die Ausschüttung vornehmen, qualifizierende Ausbildungskosten haben. Zwar können Sie nach Abschluss des Studiums keine IRA-Mittel zur Tilgung von Studentendarlehen verwenden, Sie können jedoch Ihre Ersparnisse abheben, um die Auswirkungen von Darlehenszahlungen auszugleichen, während Sie oder Ihr Familienmitglied in der Schule sind.
Während die 10% Strafe für qualifizierte Ausbildungskosten entfällt, müssen Sie dennoch die latente Einkommenssteuer bezahlen, die auf Abhebungen von unversteuertem Geld fällig ist.
Um die Zahlung einer Vorfälligkeitsentschädigung zu vermeiden, müssen Sie nachweisen, dass der Student eine förderfähige Hochschule besucht. Dies schließt jede Universität, Hochschule, Berufsschule oder andere akkreditierte öffentliche, private oder gemeinnützige postsekundäre Schule ein, die für die vom US-Bildungsministerium angebotenen Hilfsprogramme für Studenten in Frage kommt. Obwohl dies die meisten Institutionen einschließt, überprüfen Sie die Eignung Ihrer Schule, bevor Sie IRA-Mittel abheben.
Qualifizierende Ausgaben
Zu den qualifizierten Bildungskosten zählen neben den Studiengebühren auch die von der Schule erhobenen Verwaltungsgebühren. die Kosten für Bücher, Zubehör und Ausrüstung; und Aufwendungen für besondere Bedürfnisse Dienstleistungen, falls erforderlich. Wenn der Schüler mehr als die Hälfte der Unterrichtszeit besucht, werden auch die Kosten für Unterkunft und Verpflegung übernommen.
Jeder berechtigte Bildungsaufwand, der im laufenden Jahr mit Löhnen aus Anstellung, Darlehen, Ersparnissen, Geschenken oder Erbschaften bezahlt wurde, kann mit IRA-Mitteln verrechnet werden. Ausgaben, die durch steuerbefreite Stipendien oder Zuschüsse finanziert werden, sind jedoch nicht qualifiziert. Ausgeschlossen sind auch die Ausgaben für die Ausbildungsbeihilfe des Arbeitgebers oder des Veteranenverbandes.
Der Betrag Ihrer IRA-Auszahlung darf den Betrag Ihrer berechtigten Ausgaben nicht überschreiten. Für jede Entnahme steuerpflichtiger Mittel über diesen Betrag wird zusätzlich zur Einkommensteuer eine Strafe von 10% erhoben.
Regeln für Roth IRAs
Beiträge zu Roth IRAs werden immer in Dollar nach Steuern geleistet, und im Gegensatz zu herkömmlichen IRAs sind Abhebungen im Ruhestand steuerfrei. Da Abhebungen von Beiträgen nicht steuerpflichtig sind, entfällt die 10% Strafe. Sie können den vollen Betrag Ihrer Beiträge auf ein Roth-Konto - aber nicht Ihre Einnahmen - für jeden Zweck in jedem Alter steuerfrei und straffrei abheben.
Wenn Sie jedoch jünger als 59½ Jahre sind oder Ihr Konto seit weniger als fünf Jahren haben, werden alle Einnahmen, die Sie abheben, mit Ihrem aktuellen Einkommensteuersatz besteuert, auch wenn Ihre Abhebung straffrei ist.
