Was ist eine Abbuchungsrate (Kreditkarte)?
Die Kreditkartenbelastungsrate ist eine Kennzahl, die den Prozentsatz der ausgefallenen Kreditkartenguthaben im Vergleich zum Gesamtbetrag des ausstehenden Kredits angibt. Kreditkartenunternehmen verfolgen die Abbuchungsraten für Kreditkarten, um die Leistung ihrer Kreditkartenkredite zu überwachen. Überall in der Branche kann auch eine Abbuchungsrate nachvollziehbar berechnet werden, um den Gesamtprozentsatz der in Verzug befindlichen Kreditkartenguthaben anzuzeigen.
So berechnen Sie Kreditkarten-Abbuchungssätze
Der Abbuchungssatz entspricht dem Wert des Guthabens eines Kreditkartenfonds in Verzug geteilt durch den gesamten ausstehenden Betrag auf Karteninhaberkonten. Der Prozess wird normalerweise wie folgt durchgeführt:
- Die von einem Kreditkartenunternehmen abgeschriebenen Abschreibungen werden für das Jahr summiert. Das Kreditkartenunternehmen zieht alle Zahlungen ab, die es von säumigen Käufern erhalten hat, um die Netto-Abschreibungssumme zu erhalten. Die Netto-Abschreibungssumme wird geteilt durch die durchschnittlich ausstehenden Kredite.
Was sagt Ihnen eine Abbuchungsrate (Kreditkarte)?
Ein Kreditkarten-Abbuchungssatz ist eine Kennzahl, die bei der Analyse der Kreditwürdigkeit von Kreditkarten verwendet wird. Unternehmen berechnen in der Regel die Abschreibungssätze für alle Kategorien von Darlehen in ihrer Bilanz. Eine Kreditkarte wird in der Regel abgebucht, wenn ein Konto in Verzug ist. Dies ist normalerweise der Fall, wenn das Kreditkartenunternehmen seit mehr als 180 Tagen nicht mindestens die Mindestzahlung erhalten hat.
Mit anderen Worten, Kreditnehmer können in der Regel Kreditausfälle bis zu 180 Tage akkumulieren, bevor ein Kredit aufgeladen und als ausgefallen betrachtet wird. Einige Kreditgeber berechnen ihre Abschreibungssätze jedoch anhand von Krediten, die länger als 120 Tage in Verzug sind.
Kreditgeber integrieren in der Regel Schadenreserven in ihre Kostenmanagementprogramme, um den Auswirkungen von Abschreibungen entgegenzuwirken. In einigen Fällen können die Kreditgeber aufgrund der laufenden Inkassotätigkeiten möglicherweise immer noch eine Rückzahlung ihrer ausgefallenen Schulden erhalten.
Die zentralen Thesen
- Der Kreditkartenausbuchungssatz gibt den Prozentsatz der in Verzug befindlichen Kreditkartenguthaben im Vergleich zum Gesamtbetrag der ausstehenden Kredite an. Sowohl Ausbuchungen als auch Rückstellungen für Kreditausfälle können die Rentabilität eines Kreditkartenunternehmens beeinflussen. Investoren, die einen Kreditkartenbestand besitzen Unternehmen sollten überwachen, ob die Abschreibungsraten stabil waren oder ob sie gesunken oder gestiegen sind.
Wenn ein Kreditkartenunternehmen strenge Kreditvergabestandards hat, was bedeutet, dass es nur den kreditwürdigsten Verbrauchern Kredite gewährt, hat es wahrscheinlich eine niedrigere Abschreibungsrate als Unternehmen mit weniger Kreditvergabestandards.
Daten zu Abbuchungsraten können für Anleger, die in Kreditkartenunternehmen investieren möchten, eine wichtige Messgröße sein. Anleger, die Aktien von Kreditkartenunternehmen besitzen, können verfolgen, ob die Abschreibungssätze stabil waren oder ob sie gesunken oder gestiegen sind. Die Höhe der Rückstellungen für Kreditverluste ist auch eine wichtige Kennzahl für Investoren von Kreditkartenunternehmen, da Unternehmen die Rückstellungen für Kreditverluste in der Regel auf der Grundlage der Entwicklung der Kreditkartenabbuchung zuweisen. Sowohl Abschreibungen als auch Risikovorsorgen können die Rentabilität eines Kreditkartenunternehmens beeinflussen.
Auf dem gesamten Kreditmarkt werden Statistiken erstellt, in denen die Abschreibungen nach Kreditkategorien aufgeführt sind. Branchenteilnehmer folgen in der Regel den Abschreibungsraten, um Abschreibungstrends zu verstehen und in das Risikomanagementprogramm zu integrieren. Insgesamt können die wirtschaftlichen Rahmenbedingungen einen erheblichen Einfluss auf die Abschreibungsraten haben, wobei eine höhere Arbeitslosigkeit ein maßgeblicher Katalysator für die Erhöhung der Abschreibungen ist.
Beispiel für Kreditkarten-Abbuchungssätze
Die Federal Reserve meldet branchenweite Abbuchungssätze vierteljährlich nach Kreditkategorien. Ab dem dritten Quartal 2018 hatten Kreditkarten eine Abbuchungsquote von 3, 64%. Die Abbuchungsquote für Kreditkarten war höher als die Abbuchungsquote für andere Verbraucherkreditprodukte von 0, 87%.
Wie bereits erwähnt, wirken sich die wirtschaftlichen Bedingungen auf Kreditkartenabbuchungen aus. Im vierten Quartal 2009, auf dem Höhepunkt der Großen Rezession, lag die Kreditkartenabbuchungsrate für die Branche beispielsweise bei 10, 54%. Infolgedessen können wir sehen, dass die verbesserte Konjunktur im Jahr 2018 im Vergleich zur Rezession im Jahr 2009 zu geringeren Abschreibungen geführt hat.
Beispiel für die Verwendung von Abbuchungssätzen (Kreditkarten)
Nachfolgend finden Sie einen Teil der Anlegerpräsentation des Kreditkartenherausgebers Capital One Financial Corporation (COF). Unten in der rot hervorgehobenen Tabelle sehen wir, dass Capital One im dritten Quartal 2018 eine Nettoausbuchungsquote von 4, 15% für seine Kreditkartenabteilung verzeichnete. Hier einige Auszüge aus ihrem Bericht:
- Die Abschreibungsquote lag mit 4, 15% über dem von der Federal Reserve Bank für den gleichen Zeitraum angegebenen Durchschnittssatz von 3, 64% (siehe oben). Aus der nachstehenden Tabelle geht jedoch hervor, dass die Abschreibungsquote im dritten Quartal netto betrug Im dritten Quartal 2017 lag die Netto-Abschreibungsrate bei 4, 51%. Anleger, die in Capital One investieren möchten, sollten die Entwicklung der Abschreibungsrate überwachen, um festzustellen, ob sie sich weiter verbessert in den kommenden Quartalen. In diesem Fall könnte Capital One eine Steigerung der Rentabilität oder des Ergebnisses verzeichnen. Wenn die Rate jedoch deutlich steigt, könnte dies ein Zeichen dafür sein, dass sich die Wirtschaft abschwächt oder die Bank finanzielle Schwierigkeiten hat oder beides.
Abschreibungszinssatz Capital One Financial. Investopedia
Einschränkungen der Kreditkarten-Abbuchungsgebühren
Die von Unternehmen gemeldeten Abschreibungssätze geben den Prozentsatz der bereits in Verzug befindlichen Konten an. Mit anderen Worten, es ist kein Prädiktor für Standardwerte, sondern ein rückwärts gerichteter Indikator.
Darüber hinaus können die Abbuchungssätze für Kreditkarten bei Finanzunternehmen variieren. Beispielsweise kann eine Bank, die einen kleinen Teil ihrer ausstehenden Kredite in Kreditkarten aufnimmt, eine niedrigere Abschreibungsrate aufweisen als ein Unternehmen, das in erster Linie Kreditkarten ausgibt. Die Bank mit einer niedrigeren Abschreibungsrate ist jedoch möglicherweise nicht unbedingt eine bessere Investition. Es ist wichtig, die Ausbuchungssätze für alle Kreditprodukte zu betrachten, die eine Bank anbietet, um ein vollständiges Bild der Kreditqualität einer Bank zu erhalten.
