Die meisten Verträge mit variabler Rente (VA) enthalten eine Versicherungskomponente, die Todesfallleistungen erbringt. Die Sterbegeldleistung wird in der Regel durch den Tod des Gläubigers ausgelöst, obwohl es Verträge gibt, bei denen der Tod des Vertragsnehmers die Leistung auslöst. Dies liegt daran, dass bei Annuitäten der Eigentümer und der Annuitant unterschiedliche Personen sein können.
Die zentralen Thesen
- Todesfallleistungen in einer variablen Rente (VA) können durch den Tod des Gläubigers oder des Vertragseigners ausgelöst werden. Die Gebühren für eine VA-Todesfallleistung sind Teil der im VA-Prospekt enthaltenen Sterblichkeits- und Aufwandsentschädigung (M & E) so hoch wie 2% des Vertragswertes. Die Standard-Sterbegeldleistung wird zunächst in Höhe des investierten Betrags festgelegt und dann gemäß Vertrag zurückgesetzt. Einmal festgelegt, verringert es sich nur, wenn der Vertragseigentümer eine Ausschüttung vornimmt. Verbesserte Todesfallrentner, die eine jährliche Erhöhung des Barwerts der VA garantieren, können verwendet werden, um den Wert eines Todesfallrentners für den Empfänger zu erhöhen. Bevor in eine Variable investiert wird Bei einer Annuität mit M & E-Gebühren sollten Sie die zusätzlichen Kosten berücksichtigen und prüfen, ob der Nutzen für Ihre Situation wichtig ist.
Die Kosten eines Sterbegelds
Die Gebühr für das Standard-Sterbegeld in einer VA ist Teil der Sterbe- und Aufwandsgebühr (M & E), die je nach Vertrag und Anteilsklasse sowie je nach Versicherer unterschiedlich ist. VA-Anteilsklassen, zu denen B, C und L gehören, sind in der Regel an die Dauer des Rückkaufplans des Kontrakts gebunden. M & E-Gebühren für jede Anteilsklasse finden Sie im VA-Prospekt.
Viele Investment-Only-VAs beinhalten keine Standard-Sterbegeldleistungen und haben keine M & E-Gebühr. Für eine VA, für die eine M & E-Gebühr erhoben wird, können die Kosten jedoch bis zu 2% des Auftragswerts betragen. Die Gebühr wird jedes Jahr erhoben und die Versicherer verwenden verschiedene Methoden, um zu berechnen, wann die Gebühr automatisch vom VA-Barwert abgezogen wird. Wenn Sie beispielsweise eine VA im Wert von 250.000 USD und eine M & E-Gebühr von 1, 25% haben, zahlen Sie im Wesentlichen 3.125 USD pro Jahr für die Versicherung. Für viele Menschen kann dies eine sehr teure Möglichkeit sein, eine begrenzte Menge an Sterbegeld zu erwerben (mit Kosten, die weiter steigen, wenn das VA-Gleichgewicht wächst).
Wie Todesfallleistungen funktionieren
Die Standard-Sterbegeldleistung in einer VA wird anfänglich auf den investierten Betrag festgelegt. Abhängig von der VA wird die Sterbegeldsumme zurückgesetzt - entweder am Tag des Vertragsjubiläums, wenn der Vertragswert gestiegen ist, oder immer dann, wenn der Barwert des Vertrags einen neuen Höchststand erreicht. Zusätzliche Investitionen in die Rente können ebenfalls dazu beitragen, das Sterbegeld zu erhöhen. Einmal festgelegt, verringert sich das Sterbegeld nicht, wenn der Vertrag an Wert verliert, sondern, wenn der Vertragseigentümer eine Ausschüttung vornimmt. Die Anpassung kann eine Dollar-für-Dollar- oder eine prozentuale Abnahme sein.
Viele Verträge bieten auch einen erweiterten Todesfallversicherer an, der gegen eine zusätzliche Gebühr von ca. 0, 5% bis 1, 0% des Vertragswertes erworben werden kann. Die zusätzliche Gebühr wird jedes Jahr erhoben. Erhöhte Sterbegeldleistungen variieren, aber viele Verträge bieten eine jährliche garantierte Aufstockung. Der Vertrag kann zum Beispiel garantieren, dass sich die Sterbegeldsumme um mehr als 5% pro Jahr erhöht oder auf den höchsten Vertragswert zurückgesetzt wird. Im Laufe der Zeit ist es nicht ungewöhnlich, dass eine VA eine Sterbegeldzahlung erhält, die über dem tatsächlichen Rückkaufswert des Vertrags liegt.
Rentenempfänger können Einkommens- oder Kapitalertragssteuern auf Todesfallleistungen entrichten, diese Leistungen müssen jedoch nicht auf Probe gestellt werden.
Maximierungsstrategien
Für einen konservativen Investor oder jemanden mit einer verkürzten Lebenserwartung, der das Geld in der VA seinem Ehepartner (oder einer anderen Person) überlassen möchte, jedoch eine Investition tätigen möchte, die an Wert verlieren könnte, bietet die erhöhte Sterbegeldleistung eine Lösung. Da der Wert der erhöhten Sterbegeldleistung von Jahr zu Jahr zunimmt, wird dem Leistungsempfänger garantiert, dass er den höheren Wert der Sterbegeldleistung oder des VA-Marktwerts erhält. Es besteht kein Verlustrisiko. Diese Strategie ermöglicht es dem Anleger auch, die Mittel aggressiver zuzuteilen, da er weiß, dass eine Garantie besteht, wenn sie während eines Marktrückgangs vergehen.
In einer bestehenden VA, in der das Sterbegeld höher ist als der Barwert, kann der Vertrag teilweise aufgegeben werden. Bei einer teilweisen Übergabe belassen Sie einen Teil des Barwerts im Vertrag, wodurch ein Teil des Sterbegelds erhalten bleibt. Damit diese Strategie funktioniert, müssen Sie genügend Bargeld in der VA belassen, um zukünftige M & E- und Vertragsgebühren zu decken. Überprüfen Sie außerdem die verbleibenden Rücknahmegebühren, bevor Sie eine Ausschüttung vornehmen, und führen Sie eine Übertragung von Treuhänder zu Treuhänder durch, wenn es sich bei der VA um eine IRA handelt.
Die Quintessenz
Variable Annuitäten mit M & E-Gebühren können eine teure Investition sein, wenn Sie die zusätzlichen Vorteile nicht benötigen. Bevor Sie eine Investitionsentscheidung treffen, müssen Sie genau wissen, wofür Sie bezahlen, und beurteilen, ob die zusätzlichen Kosten in Ihrer speziellen Situation sinnvoll sind.
