Viele Kanadier glauben, dass sie mehr Einkommensteuer zahlen als ihre amerikanischen Kollegen. Sogar Politiker im Parlament haben diese Aussage genutzt, um auf Steuersenkungen zu drängen. Aber ist es wirklich wahr?
TUTORIAL: Persönlicher Einkommensteuerführer
Die Antwort ist komplexer als Sie vielleicht denken. Statistische Erhebungsbehörden in beiden Ländern veröffentlichen Durchschnittswerte der gezahlten Einkommenssteuern, aber der Vergleich der beiden Zahlen entspricht dem Vergleich der Statistiken eines Hockeyspielers mit denen eines Basketballspielers. Die Zahlen basieren auf unterschiedlichen Prämissen und beinhalten unterschiedliche Teile.
Die Verwendung eines Durchschnitts ist auch problematisch, da der sehr arme und der sehr reiche an beiden Enden schief liegen. Im Allgemeinen zahlen die Kanadier mit niedrigerem Einkommen weniger Steuern für die Dienstleistungen, die sie erhalten, und die reichen Amerikaner sind besser dran als die reichen Kanadier. Hier finden Sie eine Aufschlüsselung der relevanten Steuerkomponenten und ihres Beitrags zum Gesamtsteuerbild. (Wenn Sie diese Grundlagen jetzt beherrschen, entlasten Sie die Steuersaison. Schauen Sie in der nächsten Saison nach, ob Sie Ihre Steuern selbst einreichen können .)
Federal Income Taxes
US-Bundeseinkommensteuerklassen reichen von 10% bis 35% für Einzelpersonen. Auf kanadischer Seite liegt die Spanne zwischen 15% und 29%. In den USA steigt die niedrigste Steuerklasse auf 15% bei 8.500 USD und auf 25% bei 34.501 USD. Die untere kanadische Klammer bleibt bei 15% bis 41.544 $. Dies ist der Hauptgrund dafür, dass Kanadier mit niedrigerem Einkommen in einer identischen Steuersituation oft besser dran sind als Amerikaner. Auf der anderen Seite besteuert die IRS die reichsten Amerikaner mit 35%, während der höchste Steuersatz in Kanada bei 29% liegt. Reiche Amerikaner haben jedoch Zugang zu vielen Steuerabzügen, die Kanadas alternative Mindeststeuer nicht zulässt.
Der Abzug von Hypothekenzinsen wird als großer Vorteil für US-Eigenheimbesitzer angepriesen. Wenn Sie jedoch weniger als 82.000 USD verdienen und kein Eigenheim besitzen, zahlen Sie höchstwahrscheinlich weniger Steuern nördlich der Grenze.
Einkommenssteuern von Staat und Provinz
Problematischer ist der Vergleich der Einkommenssteuern von Staaten und Provinzen. Die staatliche Besteuerung erfolgt vollständig außerhalb des föderalen Steuersystems, und jedes Bundesland hat seine eigenen Steuergesetze in Bezug auf Abzüge und Gutschriften. In Kanada sind die Einkommenssteuern der Provinzen (außer in Quebec) auf das föderale Steuersystem abgestimmt und basieren auf einem Prozentsatz der Bundessteuer. Dies bedeutet, dass in den Provinzen die gleichen zulässigen Abzüge und Einkommensregeln gelten wie im föderalen System. Jede Provinz hat auch zusätzliche Kredite und Anreize.
Einige Bundesstaaten, wie Florida und Alaska, haben überhaupt keine staatliche Einkommenssteuer, wohingegen alle kanadischen Provinzen und Territorien eine Einkommenssteuer erheben.
Arbeitslosenversicherungsprämien
Obwohl es sich technisch gesehen nicht um eine Einkommensteuer handelt, zahlen die Kanadier die Prämien für die Arbeitslosenversicherung (EI) auf der Grundlage ihres Arbeitseinkommens. Die EI-Prämien betragen 1, 73% des Bruttobeschäftigungseinkommens, und die Arbeitgeber zahlen das 1, 4-fache dieses Betrags. In den Vereinigten Staaten wird die Steuer des Federal Unemployment Tax Act (FUTA) ausschließlich von Arbeitgebern bezahlt.
Wenn Sie die zusätzliche Steuer auf Arbeitnehmer in Kanada vergleichen, müssen Sie auch die Tatsache berücksichtigen, dass Kanada robustere Leistungen bei Arbeitslosigkeit bietet, einschließlich langjähriger Leistungen bei Mutterschaft und Familien.
Sozialversicherung versus Kanada-Pensionsplan (CPP)
In den Vereinigten Staaten stellen die Sozialversicherungsleistungen einen Fonds dar, in dem das, was Sie während Ihres Arbeitslebens einbezahlen, die Grundlage für Ihre Altersrente bildet. In Kanada besteht ein ähnliches System in der kanadischen Pensionskasse.
Die Arbeitnehmer zahlen 5, 65% (Stand 2011) ihres Gehalts für Sozialversicherungssteuern und Medicare, ein System, das Rentnern medizinische Leistungen bietet. Die Sozialversicherungsprämien sind auf ein Einkommensniveau von 106.800 USD begrenzt, und die Medicare-Prämien sind nicht begrenzt. In Kanada zahlen die Mitarbeiter 4, 95% des Bruttobeschäftigungseinkommens bis zu 44.800 USD in CPP ein, und Leistungen nach Medicare-Art sind Teil des sozialisierten Gesundheitsplans. Kanada hat auch einen zusätzlichen Pensionsplan im Programm für Alterssicherung. Die Leistungen im Rahmen dieses Plans nehmen mit steigendem Einkommen ab und stehen Kanadiern daher in höheren Steuerklassen nicht zur Verfügung.
Gesundheitswesen
Ohne einen Vergleich der Gesundheitssysteme in beiden Ländern wäre keine Diskussion über US-amerikanische und kanadische Steuern vollständig. Die von den Kanadiern gezahlten Einkommenssteuern finanzieren zum Teil den sozialisierten Gesundheitsplan des Landes, bei dem jeder ohne zusätzliche Kosten gleichermaßen Zugang zu medizinischen Einrichtungen, Ärzten und Verfahren hat. In den USA muss die Gesundheitsversorgung aus eigener Tasche oder über eine Krankenversicherung bezahlt werden. Die Prämien für diese Pläne beliefen sich im Durchschnitt 2009 auf 4.824 USD pro Person, ohne Berücksichtigung der Beträge, die für Zuzahlungen und Selbstbehalte gezahlt wurden.
Die Quintessenz
Der Vergleich der Einkommenssteuern in den USA und Kanada erfordert eine Analyse der für diese Steuern erhaltenen Vorteile und aller anderen Spesen außerhalb der Steuern. Die individuelle Situation jedes Steuerzahlers bestimmt, ob es ihm in einem Land finanziell besser geht als im anderen. (Lesen Sie mehr über die Unterschiede in der Steuerideologie der politischen Parteien und wie sie sich auf Ihren Gehaltsscheck auswirken können. Siehe Parteien für Steuern: Republikaner gegen Demokraten .)
