Was ist eine staatlich geförderte Altersvorsorge?
Eine staatlich geförderte Altersvorsorge (Government-Sponsored Retirement Arrangement, GSRA) ist ein kanadischer Altersvorsorgeplan für Personen, die nicht Angestellte einer örtlichen, regionalen oder föderalen Regierungsbehörde sind, aber für ihre Leistungen aus öffentlichen Mitteln bezahlt werden. Diese Art der Altersvorsorge ist nicht bei der kanadischen Finanzbehörde registriert und kann daher nicht als steuerlich latent eingestuft werden.
Grundlegendes zu staatlich geförderten Altersversorgungssystemen (GSRA)
Bestimmungen zu GSRAs reduzieren den Betrag, den Personen, die GSRAs erhalten, zu ihren registrierten Altersvorsorgeplänen (RRSPs) beitragen dürfen. Nach kanadischem Recht sind die folgenden Pläne und Dienstleistungen zulässig.
Registrierte Vorsorgepläne
Ein registrierter Altersvorsorgeplan (RRSP) ist ein Altersvorsorgeplan, den Sie einrichten, den die Regierung registriert und zu dem Sie oder Ihr Ehepartner oder Lebenspartner einen Beitrag leisten. Selbstbehaltende RRSP-Beiträge können zur Senkung Ihrer Steuer verwendet werden. Jedes Einkommen, das Sie im RRSP verdienen, ist normalerweise von der Steuer befreit, solange die Mittel im Plan verbleiben. Sie müssen in der Regel Steuern zahlen, wenn Sie Zahlungen aus dem Plan erhalten.
Steuerfreie Sparkonten
Laut Revenue Canada:
Das Tax-Free Savings Account (TFSA) -Programm wurde 2009 gestartet. Personen ab 18 Jahren mit einer gültigen Sozialversicherungsnummer haben die Möglichkeit, ihr Geld während ihres gesamten Lebens steuerfrei aufzubewahren. Beiträge zu einer TFSA sind einkommensteuerlich nicht abzugsfähig. Jeder eingezahlte Betrag sowie alle auf dem Konto erzielten Einnahmen (z. B. Kapitalerträge und Kapitalerträge) sind im Allgemeinen steuerfrei, auch wenn sie abgehoben werden. Verwaltungs- oder sonstige Gebühren in Bezug auf die TFSA sowie Zinsen oder Gelder, die zur Finanzierung einer TFSA geliehen wurden, sind nicht abziehbar.
Zusammengefasste registrierte Pensionspläne
Ein Pooled Registered Pension Plan (PRPP) ist eine Altersvorsorgeoption für Einzelpersonen, einschließlich Selbständiger. Ein PRPP ermöglicht es seinen Mitgliedern, von geringeren Verwaltungskosten zu profitieren, die sich aus der Teilnahme an einem großen, zusammengefassten Pensionsplan ergeben. Es ist auch portabel, sodass es mit seinen Mitgliedern von Job zu Job wechselt.
Da die Anlagemöglichkeiten innerhalb eines PRPP denen anderer registrierter Pensionspläne ähneln, können seine Mitglieder von einer größeren Flexibilität bei der Verwaltung ihrer Ersparnisse und der Erreichung ihrer Pensionsziele profitieren.
Registrierte Invaliditätssparpläne
Ein registrierter Invaliditätssparplan (RDSP) ist ein Sparplan, der Eltern und anderen helfen soll, die finanzielle Sicherheit einer Person, die Anspruch auf die Steuergutschrift für Invalidität (DTC) hat, langfristig zu sichern.
Beiträge zu einem RDSP sind nicht steuerlich absetzbar und können bis zum Ende des Jahres, in dem der Begünstigte 59 Jahre alt wird, geleistet werden. Abgezogene Beiträge werden nicht als Einkommen für den Begünstigten verbucht, wenn sie aus einem RDSP ausgezahlt werden.
Der kanadische Invaliditätssparzuschuss (Grant), die kanadische Invaliditätssparzuschussanleihe (Bond), die im Plan erzielten Kapitalerträge und die Erlöse aus Prolongationen sind jedoch steuerlich im Einkommen des Begünstigten enthalten, wenn sie aus dem RDSP ausgezahlt werden. "laut Revenue Canada.
