Was sind Überbleibsel?
In der Finanzwelt bezieht sich der Begriff Holdovers auf Transaktionen - normalerweise Schecks -, die noch nicht verarbeitet wurden. In den meisten Fällen überschreitet der Zeitraum, in dem Schecks als Überbrückungsscheine aufbewahrt werden, normalerweise nicht einen Geschäftstag.
Die zentralen Thesen
- Holdovers sind Transaktionen, die noch nicht von Banken abgewickelt wurden. Das häufigste Beispiel sind Schecks, die noch zu hinterlegen sind. Holdovers können zu einem Phänomen führen, das als Holdover-Float bezeichnet wird und bei dem zeitweise Geld auf zwei Konten gleichzeitig vorhanden ist. Diese Überschneidung wird jedoch von den Banken schnell korrigiert, sobald die zugehörigen Schecks verarbeitet wurden.
Holdovers verstehen
Holdovers treten in der Regel auf, wenn eine Bank nicht genügend Zeit hat, alle eingegangenen Zahlungen vor Ablauf eines Geschäftstages zu verarbeiten. Sie sind in der Regel in großen Clearinghausbanken zu finden und unterscheiden sich von den von Banken auf Schecks von außerhalb des Staates oder von Dritten ausgeübten Positionen. In diesem Fall wird der Scheck in der Regel nur deshalb zurückgehalten, weil er für die Bearbeitung am selben Tag zu spät am Tag eingegangen ist.
Beispielsweise kann ein Kunde eine große Anzahl von Schecks einreichen, die am Ende eines Geschäftstages zu hinterlegen sind. Eine solche Situation kann zu Holdover-Schecks führen, wenn die Bank diese am selben Tag nicht verarbeiten kann. Diese Überbrückungsschecks würden dann gebündelt und am folgenden Geschäftstag hinterlegt.
Wenn eine Bank über Beteiligungen verfügt, stellt sie dem Einleger ein Einzahlungsticket zur Verfügung, das am Tag des Eingangs der Instrumente bearbeitet wurde. Diese Situation kann jedoch zu einem Holdover-Float führen, bei dem das durch die Holdover-Schecks dargestellte Geld kurzzeitig doppelt vorhanden ist: einmal auf dem Konto, auf das die Holdover-Schecks gezogen werden, und ein zweites Mal auf dem Konto, auf dem sie eingezahlt werden.
Um Holdover-Float zu vermeiden, buchen einige Banken eine Belastung auf das Konto, auf dem die Holdover-Schecks hinterlegt werden sollen. Wenn die Überlastungsposten am nächsten Tag bearbeitet werden, wird diese Belastung auf Null gesetzt. Darüber hinaus verlangen einige Banken, dass Kunden, die häufig einen Holdover verursachen, eine Vereinbarung unterzeichnen, in der die Bedingungen für den Holdover festgelegt sind. Andere Banken wenden sich dagegen gegen dieses Problem, indem sie es ablehnen, überhaupt Holdovers zuzulassen. Stattdessen weisen sie Kunden einfach an, dass Überbestände am nächsten Geschäftstag bearbeitet werden.
Verwalten von Holdovers
In der Regel gestatten die Banken Überbestände nur für Kunden mit guter Bonität. Wenn Bankprüfer das Auftreten von Holdovers beobachten, achten sie in der Regel darauf, dass die Holdovers am nächsten Geschäftstag verarbeitet werden und dass Holdover-Belastungen regelmäßig auf Null gesetzt werden.
Reales Beispiel für Holdovers
In der Regel sind Überbrückungsfälle bei einzelnen Banken selten, auf der Ebene des gesamten Finanzsystems sind sie jedoch relativ häufig. So hat die Federal Reserve beispielsweise einen Anstieg des Holdover-Floats am Dienstag festgestellt, der auf den Rückstand bei Schecks zurückzuführen ist, die am vorangegangenen Wochenende hinterlegt, aber nicht bearbeitet wurden.
In ähnlicher Weise ist der Holdover-Float im Dezember und Januar im Allgemeinen am höchsten, da während der Ferienzeit nicht verarbeitete Schecks hinterlegt wurden. Vorübergehende Unterbrechungen der Geschäftszeiten, wie z. B. Unwetterereignisse, können ebenfalls dazu führen, dass Schwimmer zurückbleiben.
