Inhaltsverzeichnis
- Warum eine Roth IRA-Konvertierung durchführen?
- So führen Sie eine Roth IRA-Konvertierung durch
- Wie viel Steuer schulden Sie bei einer Roth IRA-Konvertierung?
- Umwandlung von einem 401 (k)
- Warten Sie nicht das ganze Jahr, um zu zahlen
- Safe Harbor-Regeln
- Sollte ich eine Roth IRA-Konvertierung durchführen?
- Die Quintessenz
Sie können Geld von einem steuerlich latenten Altersvorsorgekonto auf ein Konto nach Steuern verschieben - aber wie viel Steuern zahlen Sie für diese Roth IRA-Umstellung? Und ist das immer finanziell sinnvoll?
Die zentralen Thesen
- Sie können Geld von einer traditionellen IRA oder 401 (k) in eine Roth-IRA umwandeln, indem Sie eine Roth-IRA-Umwandlung durchführen. Wenn Sie sich im Ruhestand in einer höheren Steuerklasse befinden, können die langfristigen Vorteile die Steuern, die Sie jetzt für die Umwandlung zahlen, überwiegen.
Der größte Unterschied zwischen Roth IRAs und steuerlich latenten Rentenkonten wie traditionellen IRAs und 401 (k) s besteht darin, dass Sie die Steuer zahlen:
- Herkömmliche IRA- und 401 (k) -Beiträge sind in dem Jahr, in dem Sie sie leisten, steuerlich absetzbar, und Sie zahlen Einkommensteuer auf Auszahlungen im Ruhestand. Die IRA-Beiträge bieten keine Steuervorteile im Voraus, aber Auszahlungen im Ruhestand sind steuerfrei.
Warum eine Roth IRA-Konvertierung durchführen?
Es gibt mehrere Gründe, eine Roth IRA-Konvertierung (auch als Rollover bezeichnet) in Betracht zu ziehen. Wenn Sie direkt zu einem Roth beitragen möchten - aber zu viel Geld dafür verdienen -, können Sie die Einkommensbeschränkungen legal umgehen, indem Sie eine Roth IRA-Konvertierung durchführen. Diese Strategie wird oft als Backdoor Roth bezeichnet.
Ein weiterer guter Grund für den Wechsel: Sie rechnen mit einer höheren Steuerklasse im Ruhestand als jetzt. Denken Sie daran, dass Roth IRA-Abhebungen im Ruhestand steuerfrei sind - auch wenn Sie Einnahmen erzielen. Sie können jetzt Steuern zahlen, während Sie sich in einer niedrigeren Steuerklasse befinden, und später steuerfreie Abhebungen genießen.
So führen Sie eine Roth IRA-Konvertierung durch
- Geld auf ein traditionelles IRA-Konto (oder ein anderes Rentenkonto) einzahlen. Sie müssen ein neues Konto eröffnen und aufladen, wenn Sie noch keines haben. Zahlen Sie Steuern auf Ihre Beiträge und Einnahmen der IRA. Wenn Sie Ihre traditionellen IRA-Beiträge abgezogen haben (was Sie getan haben, wenn Sie die Einkommensgrenzen eingehalten haben), müssen Sie diesen Steuerabzug jetzt zurückgeben. Konvertieren Sie das Konto in eine Roth IRA. Wenn Sie noch keine Roth IRA haben, werden Sie während der Konvertierung eine öffnen.
Es gibt einige Möglichkeiten, die Konvertierung durchzuführen:
- Indirekter Rollover. Sie erhalten eine Distribution von Ihrer traditionellen IRA und legen diese innerhalb von 60 Tagen in Ihre Roth IRA ein. Wechsel von Treuhänder zu Treuhänder. Bitten Sie Ihren traditionellen IRA-Anbieter, das Geld direkt an Ihren Roth IRA-Anbieter zu überweisen. Gleiche Treuhänderübertragung. Wenn derselbe Anbieter beide IRAs verwaltet, können Sie diese um die Übertragung bitten.
Wie viel Steuer schulden Sie bei einer Roth IRA-Konvertierung?
Wenn Sie von einer traditionellen IRA zu einer Roth-Umrechnung wechseln, wird der umgerechnete Betrag zu Ihrem Bruttoeinkommen für dieses Steuerjahr addiert. Es erhöht Ihr Einkommen und Sie zahlen Ihren normalen Steuersatz für die Umwandlung.
Angenommen, Sie sind in der Steuerklasse von 22% und rechnen 20.000 US-Dollar um. Ihr Einkommen für das Steuerjahr erhöht sich um 20.000 USD. Unter der Annahme, dass Sie hierdurch nicht in eine höhere Steuerklasse geraten, schulden Sie für die Umwandlung Steuern in Höhe von 4.400 USD.
Aber sei vorsichtig hier. Es ist niemals eine gute Idee, Ihr Alterskonto zur Deckung der Steuer zu verwenden, die Sie auf die Umwandlung schulden. Dies würde Ihr Altersguthaben senken, was Sie langfristig Tausende von Dollar Wachstum kosten könnte. Sparen Sie stattdessen genug Bargeld auf einem Sparkonto, um Ihre Umwandlungssteuern zu decken.
Umwandlung von einem 401 (k)
Wenn Ihr Unternehmen Ihnen einen Scheck ausstellt (anstatt ihn an Ihren Roth IRA-Anbieter zu übertragen), geschieht Folgendes. Sie haben nur 60 Tage Zeit, um das gesamte Geld in einen neuen Roth einzuzahlen - einschließlich der 20%, die Sie nicht erhalten haben. Wenn Sie diese Frist nicht einhalten - und Sie sind jünger als 59½ Jahre -, müssen Sie mit einer 10% igen Vorfälligkeitsentschädigung für Geld rechnen, das nicht in den Roth gelangt ist.
In jedem Fall stehen Sie für die Einkommenssteuer auf den gesamten Betrag, den Sie umwandeln, immer noch auf dem Spiel.
Warten Sie nicht das ganze Jahr, um zu zahlen
Die meisten Menschen zahlen mit jedem Gehaltsscheck ihre Einkommenssteuer an die Regierung. Es wird automatisch einbehalten, basierend auf den Einbehaltungen, die Sie auf Formular W-4 geltend machen. Im Laufe des Jahres werden Ihre Steuern für Sie einbehalten. Sie müssen der Regierung keinen separaten Scheck ausstellen, bis Sie Ihre Steuern eingereicht haben. Und das nur, wenn Sie nicht genug Geld haben und es immer noch schulden.
Kleinunternehmer und Konzerne leisten jedoch geschätzte vierteljährliche Steuerzahlungen. Diese Unternehmen müssen anhand ihrer Einnahmen und Ausgaben schätzen, wie viel Steuern sie schulden werden. Und dann füllen sie jedes Quartal - normalerweise am 15. April, Juni, September und Januar des folgenden Jahres - ein Formular aus und senden ihre Zahlungen ab.
Warum ist das wichtig zu beachten? Wenn Sie eine wesentliche traditionelle IRA zu Beginn des Jahres in eine Roth-IRA umwandeln, erhöhen sich Ihr vierteljährliches Einkommen und damit Ihre vierteljährlichen Steuern.
Angenommen, Sie konvertieren im ersten Quartal des Jahres. Sie müssten die durch die Umstellung ausgelöste Steuer bezahlen, wenn Ihre Quartalsmieten fällig sind. In diesem Beispiel wäre dies der 15. April.
Safe Harbor-Regeln
Wenn Sie es gewohnt sind, geschätzte Steuern zu zahlen, fragen Sie sich möglicherweise, welche Regeln für den sicheren Hafen gelten. Safe-Harbor-Regeln bedeuten, dass Sie keine Gebühren oder Zinsen zahlen, wenn Sie mindestens 100% (oder 110%, je nach Situation) der in diesem Jahr geschätzten Steuern Ihres Vorjahres zahlen.
Dies dient dem Schutz von Einzelpersonen und Unternehmen, deren Einkommen - dank eines großartigen Jahres - nach einem schlechten Jahr in die Höhe schnellen könnte. Vorausgesetzt, Sie haben mindestens so viel bezahlt wie im letzten Jahr, werden Sie in den "sicheren Hafen" gezogen. Und Sie müssen sich keine Gedanken über Strafen und Zinsen machen.
Trotzdem kann es hier schwierig werden, und es ist eine gute Idee, mit einem Steuerberater zu sprechen. Wenn Sie Ihre geschätzten Steuern zahlen, brauchen Sie sich natürlich keine Sorgen zu machen. Wenn Sie zu viel in das Steuersystem einzahlen, erhalten Sie eine Rückerstattung, wenn Sie Ihre Steuern am Ende des Jahres einreichen.
Sollte ich eine Roth IRA-Konvertierung durchführen?
Eine Roth IRA bietet enorme Vorteile - steuerfreie Abhebungen im Ruhestand und keine RMDs, um nur zwei zu nennen. Dennoch ist eine Umstellung nicht immer eine gute Idee.
Im Allgemeinen sollten Sie eine Konvertierung nur in Betracht ziehen, wenn:
- Sie können die Steuern von Ihrem Sparkonto abheben, ohne die IRA-Mittel in Anspruch zu nehmen. Sie sind zuversichtlich, dass Sie sich im Ruhestand in einer höheren Steuerklasse befinden.
Denken Sie daran, dass Sie später in einer höheren Steuerklasse sein können, auch wenn Sie bei der Arbeit nicht mehr Geld verdienen. Ihr Einkommen kann aufgrund einer Kombination aus Folgendem höher sein:
- InvestitionseinkommenRenten und RentenErbschaften
Berücksichtigen Sie diese anderen Einkommensquellen, wenn Sie Ihre zukünftige Steuerklasse schätzen.
Die Quintessenz
Wenn Sie an einer Roth IRA-Konvertierung interessiert sind, sollten Sie die aktuellen und zukünftigen steuerlichen Konsequenzen berücksichtigen, bevor Sie Entscheidungen treffen. Wenn Sie die Steuern decken können und glauben, dass Sie sich später in einer höheren Steuerklasse befinden, kann dies finanziell sehr sinnvoll sein. Wenn nicht, ist es vielleicht besser, wenn Sie Ihr Geld in einer traditionellen IRA lassen.
Es ist hilfreich, einen Finanzplaner oder Berater zu konsultieren, der Ihnen bei der Entscheidung helfen kann, ob und wann eine Umstellung für Sie von Nutzen sein kann.
