Was ist eine IRA-Überweisung?
Eine IRA-Überweisung (oder ein IRA-Rollover) bezieht sich auf das Überweisen von Geld von einem einzelnen Altersvorsorgekonto (IRA) auf ein anderes Konto. Das Geld kann auf eine andere Art von Altersvorsorgekonto, ein Maklerkonto oder ein Bankkonto überwiesen werden. Solange das Geld auf ein anderes Konto ähnlicher Art eingeht und keine Ausschüttung an Sie erfolgt, ist die Überweisung nicht mit einer Strafe oder Gebühr verbunden.
Eine IRA-Überweisung kann direkt auf ein anderes Konto erfolgen. IRA-Überweisungen können auch die Liquidation von Geldern für die Einzahlung von Kapital auf ein neues Konto beinhalten. Der Internal Revenue Service (IRS) hat IRA-Übertragungsregeln festgelegt, die im Folgenden erläutert werden.
Die zentralen Thesen
- Eine IRA-Überweisung (oder ein Rollover) erfolgt, wenn Sie Geld von einem IRA-Konto auf ein anderes Alters- oder IRA-Konto überweisen. Die Überweisung auf Konten ähnlicher Art ist im Allgemeinen kostenlos. IRA-Überweisungen müssen innerhalb von 60 Tagen erfolgen, um Steuerbeträge zu vermeiden Die erforderliche Mindestverteilung darf nicht verschoben werden.
Grundlegendes zu IRA-Übertragungen
Investoren richten IRA-Konten ein, um für den Ruhestand zu sparen. Anleger können zwischen zwei Grundtypen von IRA-Konten wählen: einem traditionellen IRA oder einem Roth-IRA. Eine Investition über diese beiden IRAs bedeutet unterschiedliche steuerliche Auswirkungen, die ein wichtiger Gesichtspunkt sein können, wenn ein Anleger eine IRA-Überweisung vornimmt. Alle IRAs sind so konzipiert, dass sie mit 59½ Jahren mit der Auszahlung beginnen. Zuvor von Anlegern getätigte Ausschüttungen können mit einer Vorfälligkeitsentschädigung verbunden sein.
Traditionelle IRA
In einem traditionellen IRA werden Investitionen mit einem Einkommen vor Steuern getätigt. Beiträge zu einer traditionellen IRA sind in der Regel im Jahr des Beitrags bis zu einer bestimmten Grenze steuerlich absetzbar. Für die Jahre 2019 und 2020 können Personen unter 50 Jahren bis zu 6.000 USD und Personen über 50 Jahren bis zu 7.000 USD abziehen.
Auszahlungen werden mit dem Einkommensteuersatz des Kontoinhabers zum Zeitpunkt der Auszahlung besteuert. Vorzeitige Abhebungen oder Liquidationen einer traditionellen IRA werden mit dem Standardsteuersatz besteuert, zuzüglich einer Strafe von 10%.
Roth IRA
In einem Roth IRA wird mit Dollar nach Steuern investiert. Da Investitionen nach Steuern getätigt werden, sind Abhebungen im Ruhestand steuerfrei. Wenn ein Kontoinhaber vor dem Alter von 59 ½ Jahren liquidieren möchte, muss er keine Steuern auf das eingezahlte Geld zahlen, obwohl alle durch Kapitalerträge verdienten Gelder mit dem Grenzsteuersatz besteuert werden und wahrscheinlich eine Strafe von 10% anfallen.
IRA-Überweisungen können einfach sein, wenn sie zwischen gängigen Kontotypen getätigt werden. Ein Kontoinhaber kann eine traditionelle IRA kostenlos von einem Anbieter zu einem anderen übertragen. Gleiches gilt für eine Roth IRA, die auch problemlos von einem Anbieter auf einen anderen übertragen werden kann, sofern die Art des Kontos dieselbe ist. IRA-Übertragungen können komplex werden, wenn sie mit Liquidationen oder Umwandlungen verbunden sind.
Traditionelle IRAs haben die größten steuerlichen Auswirkungen, wenn sie in Roth umgewandelt oder liquidiert werden. Anleger, die eine traditionelle IRA in eine Roth-IRA umwandeln, müssen die mit der traditionellen IRA verbundenen Einkommensteuern zahlen, bevor sie Gelder in eine Roth-IRA einzahlen. Anleger, die eine Liquidation von einer traditionellen IRA vornehmen, um ein Maklerkonto zu finanzieren, müssten auch die Steuern zahlen. Sachtransfers können von einem Konto auf ein anderes akzeptiert werden. Steuerliche Auswirkungen bleiben jedoch bestehen.
IRA-Übertragungsregeln
- Beachten Sie bei der Prüfung einer IRA-Überweisung, die auch als IRA-Rollover bezeichnet wird, die folgenden IRS-Regeln: Alle Ausschüttungen können mit Ausnahme der erforderlichen Mindestausschüttung und einer etwaigen Aufteilung der Überschussbeiträge und der damit verbundenen Einnahmen verschoben werden. Die Überweisung muss in der neuen hinterlegt werden Konto innerhalb von 60 Tagen. Innerhalb von 12 Monaten kann nur eine Überweisung getätigt werden. Dies gilt für alle IRA-Konten, die Sie besitzen. Geld kann auf die meisten Arten von IRA- und Alterskonten überwiesen werden. Ihr Altersvorsorgeplan ist nicht erforderlich, um Ihre Überweisung zu akzeptieren.
