Was ist ein passender Beitrag?
Ein Matching-Beitrag ist eine Art von Beitrag, den ein Arbeitgeber für die vom Arbeitgeber gesponserte Altersvorsorge seines Arbeitnehmers leistet. Der Beitrag basiert auf den vom Arbeitnehmer geleisteten Stundungsbeiträgen.
Die zentralen Thesen
- Übereinstimmende Beiträge basieren auf freiwilligen Aufschubbeiträgen. Beispielsweise kann ein Arbeitgeber einen bestimmten Betrag der Beiträge eines Arbeitnehmers angleichen. Es kann Jahre dauern, bis eine Sperrfrist beginnt.
So funktioniert ein passender Beitrag
Im Allgemeinen kann der Arbeitgeberbeitrag bis zu einem bestimmten Dollarbetrag oder Prozentsatz der Entschädigung mit dem Beitrag des Arbeitnehmers zur Stundung übereinstimmen. Zum Beispiel könnte ein Arbeitgeber 50% des Beitrags eines Arbeitnehmers entsprechen.
Es dauert oft mehrere Jahre oder eine Wartezeit, bis dieser Vorteil einsetzt. Wenn ein Mitarbeiter eine Freizügigkeit hat, besitzt er oder sie legal das Geld, das sein oder ihr Arbeitgeber auf sein oder ihr 401 (k) - oder ein anderes Rentenkonto eingezahlt hat. Wenn ein Mitarbeiter das Unternehmen verlässt, verliert er das Recht, entsprechende Beitragsmittel in Anspruch zu nehmen, an denen er noch nicht voll beteiligt ist. (Vesting ist auch eng mit der Mitarbeiterbindung verbunden.
Aktienprämien können beispielsweise geschätzte Mitarbeiter dazu verleiten, mehrere Jahre im Unternehmen zu bleiben, insbesondere wenn das Unternehmen vielversprechend ist und in den kommenden Jahren erworben oder an die Börse gebracht werden könnte, was bedeuten würde, dass sich der Wert der Mitarbeiteraktien vervielfacht.) In einigen Fällen erfolgt die Sperrung sofort.
Beispielsweise sind die Arbeitnehmer zu 100% an SEP- und SIMPLE-Arbeitgeberbeiträgen beteiligt. In Bezug auf einen 401 (k) kann ein Cliff Vesting- oder gestaffelter Vesting-Zeitplan in Richtung eines vollständig angepassten Beitrags eskalieren. Arbeitgeber sollten den Ausübungsplan zusammen mit Informationen zum 401 (k) -Plan für die Arbeitnehmer bereitstellen.
Beitrags- und Altersguthaben aufeinander abstimmen
Mit oder ohne die entsprechenden Beiträge eines Arbeitgebers haben Einzelpersonen mehrere Möglichkeiten, um für den Ruhestand zu sparen. Wie oben erwähnt, können sie zusammen mit dem 401 (k) -Plan eines Unternehmens einen Beitrag zu ihrem eigenen individuellen Rentenkonto (IRA) oder Roth IRA leisten. Für kleinere Unternehmen könnten SEP- und SIMPLE-Pläne effektiver sein. Die häufigste Form eines abgeglichenen Beitrags tritt jedoch in einem 401 (k) -Plan auf. 401 (k) sind qualifizierte, vom Arbeitgeber gesponserte Altersversorgungspläne, zu denen die Arbeitnehmer nach Steuern und / oder vor Steuern beitragen. Die Arbeitgeber können für berechtigte Mitarbeiter entsprechende oder nicht-gewählte Beiträge zum Plan leisten und eine zusätzliche Gewinnbeteiligungsfunktion hinzufügen.
Die Erträge in einem 401 (k) -Plan fallen auf steuerlicher Basis an. Dies bedeutet, dass ein Mitarbeiter innerhalb eines bestimmten Jahres keine Steuern auf diese Mittel zahlen muss. Wenn sie oder er jedoch den Betrag zum förderfähigen Rentenalter von 59 ½ abhebt, zahlt sie oder er die normale Einkommensteuer, wenn der anfängliche Beitrag vor Steuern liegt. Wenn der Mitarbeiter vor 59 ½ aus einem nicht qualifizierten Grund Geld abhebt, kann eine Strafe von 10% verhängt werden.
Einzelpersonen müssen auch die erforderlichen Mindestverteilungen (RMDs) einnehmen, bevor sie ein bestimmtes Alter erreichen, in der Regel 70 ½. Aufgrund der Aufzinsung werden diese Gelder umso wertvoller, je länger sie auf Rentenkonten verbleiben. Dies ist sehr wichtig für Personen, die für den Ruhestand sparen und eine Zeit haben, in der sie möglicherweise kein festes Einkommen haben. Die US-Wirtschaft muss jedoch auch genügend dieser Mittel im Umlauf halten.
Wenn der Plan dies zulässt und der Arbeitnehmer nach Erreichen des 70 ½ Lebensjahres noch beschäftigt ist, kann der RMD auf den 1. April nach dem Jahr, in dem der Arbeitnehmer in den Ruhestand geht, verschoben werden.
