Was ist eine Popup-Option?
Eine Pop-up-Option ist eine gemeinsame Rente oder Rentenoption für Hinterbliebene, die im Allgemeinen auf verheiratete Paare beschränkt ist und ausgelöst wird, wenn der Ehegatte des Rentenempfängers oder Rentenversicherungsmitglieds vor dem Planmitglied verstirbt. Die Popup-Option erhöht dann die Rente des Versicherten nach dem Tod des Ehepartners.
Die Erhöhung des Pensionsbetrags wird dadurch ermöglicht, dass die Pensionskasse nach dem Tod des Versicherten keine Ehegattenrente mehr leisten muss.
Die zentralen Thesen
- Eine Pop-up-Option ist eine Klausel in einem gemeinsamen Vorsorgeplan oder einer Hinterbliebenenrente, die die Zahlungen des Ehegattenrentners erhöht, wenn das Rentenmitglied oder der Rentenempfänger vor dem Tod seines Ehegatten stirbt Rentenzahlungen, solange sie noch leben. Aufstockungsfonds werden bereitgestellt, da das Mitglied oder der Gläubiger nicht mehr die Zahlung kombinierter Ehegattenleistungen benötigt.
Funktionsweise von Popup-Optionen
Diese Popup-Option ist attraktiv für verheiratete Rentner, die vom Renteneinkommen abhängig sind, aber mit Kosten verbunden sind. Bei gleichen Voraussetzungen erhält ein Planmitglied, das sich für die Popup-Option entscheidet, eine geringere Rente als ein Mitglied, das sich nicht für die Popup-Option entscheidet. Da der Ehegatte des Planmitglieds diesen niedrigeren Rentenbetrag erhalten würde, wenn das Planmitglied zuerst verstirbt, sollte der relative Gesundheitszustand des Planmitglieds und des Ehegatten gebührend berücksichtigt werden, und zusätzlich sollte eine Kosten-Nutzen-Analyse durchgeführt werden der Popup-Option selbst kann erforderlich sein.
Beispielsweise könnten Mitarbeiter des NYC Employees 'Retirement System (NYCERS) im Jahr 2018 die Popup-Option wählen. Die Leistung des Rentners wird auf das maximale Altersguthaben von 20.000 US-Dollar „aufgestockt“, falls der Ehegatte oder der Begünstigte vorzeitig verstirbt. Alle Zahlungen werden dann mit dem Tod des Rentners eingestellt. Wenn ein Rentner von NYCERS diese Methode wählt, kann er oder sie sie oder seinen Begünstigten nicht ändern, nachdem die Option durchgesetzt wurde.
Pop-up-Option und Übersicht der Pensionspläne
Pensionspläne sind komplexe Finanzinstrumente mit einer Reihe von Funktionen, einschließlich Pop-up-Optionen. Bei allen Pensionsplänen müssen die Arbeitgeber einen geringfügigen Beitrag zu einem Pool von Mitteln leisten, die für die künftigen Leistungen ihrer Mitarbeiter vorgesehen sind. Pensionspläne bestehen für Unternehmen, gemeinnützige Organisationen wie die Chicago Police and Fire Department Pensionskasse oder das California State Teachers 'Retirement System (CalSTRS) sowie für Regierungen wie den Norwegian Sovereign Wealth Fund. (Im Jahr 2018 hatte dieser Fonds ein verwaltetes Vermögen von 131 Mrd. USD.)
Der Kapitalpool der Rente wird im Namen des Arbeitnehmers angelegt, und die Einnahmen aus diesen Anlagen generieren Einnahmen für die Arbeitnehmer beim Eintritt in den Ruhestand. Einige Pensionspläne haben zusätzlich zu den vom Arbeitgeber geforderten Beiträgen eine freiwillige Anlagekomponente. Einige Arbeitgeber können sich auch dafür entscheiden, einen Teil der jährlichen Beiträge des Arbeitnehmers bis zu einem bestimmten Prozentsatz oder einem bestimmten Dollarbetrag zu decken. Der leistungsorientierte Pensionsplan ist eine gebräuchliche Struktur, bei der die Leistungen an Arbeitnehmer nach einer Formel berechnet werden, die verschiedene Faktoren wie Beschäftigungsdauer und Gehaltsverlauf berücksichtigt.
